Налоги от дохода в криптовалюте

В России криптовалюта имеет легальный статус, однако регулирование и налогообложение этой сферы требуют особого внимания. В данной статье мы рассмотрим текущий правовой статус криптовалюты в России, а также процесс уплаты налогов с доходов, полученных от операций с криптовалютой. Мы также обсудим почему нельзя легально использовать ИП или самозанятых для оплаты налогов, рассмотрим внешний вид налоговой декларации, объясним, где ее можно получить, как ее заполнить, а также куда отправить.

Обязательно подпишись на нас в Telegram, где мы публикуем больше возможностей для заработка на криптовалютах и отвечаем в чате на все интересующие вас вопросы.

В России на данный момент криптовалюта признана имуществом и обладает такими же правовыми характеристиками, как и другое имущество, например, недвижимость. Это означает, что владение криптовалютой является легальным, и вы имеете право свободно покупать, продавать, хранить и передавать ее по наследству, подобно тому, как это делается с другими видами имущества.

Относительно налогообложения, правила для криптовалюты такие же, как и для других видов имущества, таких как квартиры или ценные бумаги. Например, если вы приобрели акции за 1 миллион рублей и продали их за 2 миллиона рублей, что означает их удвоение в цене, вы будете обязаны уплатить налог НДФЛ с 1 млн. рублей дохода.

То же самое применяется и к криптовалюте. Если вы купили криптовалюту за определенную сумму и продали ее с прибылью, вы должны уплатить налог на эту прибыль аналогично тому, как это делается с другими видами имущества.

Таким образом, свобода действий с криптовалютой в России сопоставима с свободой действий с другими видами имущества, и налогообложение осуществляется в соответствии с принципами, применяемыми к другим видам имущественных операций.

Налоговый процент:
НДФЛ — 13-15%
ИП УСН — 6-7%
Самозанятые — 4%

Учитывая, что налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в России не является самым низким налогом, многие люди интересуются, есть ли возможность уменьшить его платежи, работая, например, через индивидуальное предпринимательство (ИП) и платить по упрощенной системе налогообложения (УСН) с процентной ставкой 6-7%, что в два раза ниже, чем НДФЛ. Или, например, оформить себе статус самозанятого и платить всего 4% налога, что звучит очень выгодно. Однако, к сожалению, такая возможность отсутствует из-за отсутствия соответствующего ОКВЭД (Общероссийского классификатора видов экономической деятельности) для криптовалютной деятельности.

ОКВЭДы представляют различные виды деятельности, такие как ремонт техники, образовательная деятельность, продажа и так далее. На данный момент не существует ни одного ОКВЭДа, связанного с криптовалютой. Вы, конечно, можете открыть ИП и выбрать какой-либо существующий ОКВЭД, например, связанный с ремонтом компьютеров, а фактически получать доход от криптовалюты. Однако, если налоговая проведет проверку, могут возникнуть проблемы в связи с несоответствием видов деятельности.

Ситуация с самозанятыми более размытая. Хотя существует определенный перечень профессий, таких как репетиторы, водители и т.д., есть также категория "удаленная работа через электронные площадки", которая включает фрилансеров, разработчиков веб-сайтов и т.д. Важно отметить, что самозанятые обычно не подвергаются проверкам со стороны налоговой. В отличие от ИП, которых налоговая может проверить самостоятельно или по жалобе, самозанятые остаются в большей степени независимыми от таких проверок. И в теории вы можете оплачивать налог под видом фриланс деятельности. Но от сюда появляется еще одна проблема.

У самозанятых есть ограничение в доходе. Согласно действующему законодательству, самозанятый имеет право получать доход не превышающий 200.000 рублей в месяц или 2,4 миллиона рублей в год. Если доход самозанятого превышает эти установленные лимиты, он будет обязан зарегистрироваться в качестве ИП или искать другие способы определения своего статуса и налогообложения.

Это означает, что самозанятый может использовать упрощенную систему налогообложения с фиксированным налоговым платежом в размере 4% от дохода. Однако важно соблюдать ограничения в доходе, чтобы не нарушать требования закона.

Если вы стремитесь действовать в соответствии с законом и не уклоняться от налоговых обязательств, то вам необходимо уплачивать НДФЛ (налог на доходы физических лиц). НДФЛ применяется к доходам от различных источников, включая доходы от криптовалюты.

Сумма налога будет зависеть от вашего дохода. Обычно налоговые ставки по НДФЛ в России составляют 13%, однако существуют и иные ставки для определенных категорий доходов, о которых мы поговорим позже.

Итак, чтобы уплатить НДФЛ, необходимо составить налоговую декларацию. Формой для подачи такой декларации является 3-НДФЛ. Данная форма состоит из нескольких листов, включающих различные разделы и поля для заполнения. На каждом листе указываются определенные сведения о вашем доходе, налоговых вычетах и других данных.

Важно тщательно заполнить все необходимые сведения в декларации, указав суммы доходов, налоговых вычетов и других требуемых данных. Обратите внимание на инструкции, приложенные к декларации, чтобы правильно заполнить каждую часть.

Вы можете самостоятельно скачать эту форму с сайта налоговой службы, заполнить ее и затем сдать. Альтернативно, вы также можете воспользоваться онлайн-сервисом и заполнить декларацию через личный кабинет налоговой службы. Онлайн-сервис позволяет вам удобно заполнить и подать декларацию прямо через интернет, без необходимости скачивания и заполнения бумажной формы.

На первой странице декларации, которая показана ниже, вы найдете следующую информацию: наименование документа - "Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц", указание отчетного года - 2021, поля для заполнения ФИО, даты рождения, номера серии паспорта и контактного телефона. Также на этой странице расположены места для вашей подписи и даты, а также роспись инспектора, который принимает декларацию, и штамп от налоговой службы.

На следующей странице вы видите поле для указания кода бюджетной классификации, который связан с Кодом по ОКТМО, а также поле для указания суммы налога, подлежащего уплате.

Сумма налога, подлежащая к уплате, в данном случае, составляет 650.000 рублей. Эта сумма соответствует налоговой ставке 13% и применяется для доходов до 5 миллионов рублей по НДФЛ. Все доходы, превышающие 5 миллионов рублей, облагаются налогом 15%. Следовательно, для суммы свыше 5 миллионов рублей добавляется еще 1.612.511 рублей.

На следующей странице, в разделе два "Расчет налоговой базы и сумма налога по видам доходов", указывается общая сумма дохода за год, которая составляет 15.750.000. Ниже приведена сумма налоговой базы, которая равна 5 миллионам рублей. Как уже упоминалось ранее, все доходы, превышающие 5 миллионов рублей, облагаются налогом в размере 15%. Следовательно, общая сумма налога составляет 2.262.511 рублей.

На последней странице указывается наименование источника выплаты дохода, а именно доходы от реализации криптовалюты с кодом вида дохода. Здесь также указывается сумма дохода. В общем, на этой странице требуется ваша подпись и дата. Это последняя страница, на которой вы представляете свою декларацию в налоговую службу. При подаче декларации возможно, налоговая служба может попросить предоставить некоторые подтверждающие документы. Однако, в случае с криптовалютой, такие документы отсутствуют, и это вполне нормально. Вам просто нужно сдать заполненную декларацию в налоговую службу или в МФЦ.

Как итог: Платить или не платить налоги - это ваш выбор. Однако, стоит учитывать, что лучше избежать проблем с налоговой службой. Ведь существует мнение, что если тебя однажды заметят в негативном свете, проблемы могут преследовать вас надолго. Поэтому рекомендуется соблюдать налоговые обязательства и платить налоги вовремя, чтобы избежать неприятных последствий.

Обязательно подпишись на нас в Telegram, где мы публикуем больше возможностей для заработка на криптовалютах и отвечаем в чате на все интересующие вас вопросы.