Не могу никак адекватно оценить результаты вашего финансового анализа, но мне кажется он основан на неверных представлениях о компании.
1. Астра и Яндекс/Сбер на данный момент не конкуренты. Конкуренты Астры это "Редсофт" и "Базальт СПО". Сбер только выходит на рынок ОС, но мне известно только про регистрацию серверной ОС на базе Linux, про клиентские речи не ведётся. Про работы Яндекса по операционным системам вообще не слышал ничего.
Так что рынок не пустой, а очень даже полный, но это пока не рынок Яндекса и Сбера.
2. "Это значит, что нет ни российских остатков Яндекса, который уже делит ВТБ, ни Сбер.Теха, который уже 10 лет успешно разрабатывает отечественное ПО, и весь освободившийся рынок займет Астра, о существовании которой год назад никто не знал?"

Внезапно, все наоборот. На рынке операционных систем Астра уже больше десяти лет. Как и несколько других, неупомянутых здесь компаний. Собственно, лично я работаю время от времени с их дистрибутивом как раз чуть больше 10 лет. А вот Сбер выходит на этот рынок только сейчас, а про работу Яндекса в этом направлении лично я ничего не знаю.

Резюме: чтобы правильно оценить финансовые перспективы компании, требуется покопаться в источниках немного больше. Имхо, конечно.