5 признаков, по которым банк может посчитать вашу деятельность фиктивной
На самом деле признаков возможного осуществления фиктивной предпринимательской деятельности гораздо больше. Некоторые из них являются общими для любых организационных форм и видов деятельности, некоторые – характерны только для некоторых. Поговорим о наиболее явных.
Первый признак
И открывает наш краткий список признак, важный для бюджета государства: у банка нет информации об уплаченных налогах и сборах, либо размер последних явно несоразмерен оборотам по банковскому счет.
Для тех, кто не смотрел мое видео/не читал мой пост о путях, которыми налоговая может узнать о неуплате налогов, напомню, что для государственных органов создана система межведомственного электронного взаимодействия. Благодаря ей они обмениваются и очень быстро необходимой информацией. Выявление нарушения в одной сфере деятельности может повлечь за собой выявление нарушений и в других сферах.
Например, если банк признает деятельность лица фиктивной, то он сообщит об этом в Росфинмониторинг. Последний, в свою очередь, в рамках межведомственного взаимодействия сообщит о возможном уклонении от уплаты налогов в налоговые органы.
Второй признак
Бизнес работает, но не переводит на карты физлицам и не снимает наличные для выплаты заработной платы.
Это и уход от уплаты налогов и взносов, и нарушение прав работников.
Конечно, все может быть на аутсорсе, но тогда должны быть соответствующие платежи и документы!
Третий признак
Отсутствие оплаты обычных для хозяйственной деятельности расходов.
Например, канцелярии, телефонной связи, интернета, аренды, проезда и пр. в зависимости от характера деятельности. Опять же, любят предприниматели со своего расчетного счета перевести деньги на свой личный счет, снять их, да и тратить по необходимости. А юридические лица так сделать точно не могут.
Четвертый признак
Отсутствие собственных или арендованных средств для ведения бизнеса.
Здесь определяющим является вид осуществляемой деятельности. Например, для оказания транспортных услуг должен быть транспорт. Для розничной продажи должны быть торговые точки.
С этой точки зрения онлайн-бизнесу одновременно и легче, и трудней. Если для такого бизнеса не нужны специальные средства, а его результаты не имеют материального выражения, чем доказать свою деятельность?
Пятый признак
Характерен для юридических лиц: наличие в ЕГРЮЛ записи о недостоверности сведений в отношении юридического лица.
Такую запись заиметь не сложно, достаточно, например, не менять в ЕГРЮЛ адрес юридического лица.
В итоге:
Перечень признаков "фиктивной" деятельности не является закрытым.
Каждая кредитная организация вправе формировать свой перечень признаков, указывающих на фиктивную и/или теневую экономическую деятельность.
Однако, если Вы реально ведете свой бизнес, то с этой точки зрения у Вас проблем с банками быть не должно.
А если вдруг все-таки придет запрос из банка, напишите мне
Юрист по защите онлайн-проектов | Юлия Тулинова
Кстати, банки не боги
Да, это верно про Банк России...