Налоги с криптовалют: что ждет тех, кто выводит больше миллиона рублей
Если вы успешно заработали на криптовалюте и начали выводить средства, пора познакомиться с еще одним «слоем» реальности - налоговым. С 2021 года в России цифровые активы признаны имуществом, и с доходов от их продажи нужно платить НДФЛ
По закону: С 2021 года крипта - объект налогообложения.
Порог - 1 млн рублей: Налогом облагается годовой доход от продажи криптовалюты, превышающий эту сумму.
Ставка 13%: Как с обычного дохода от продажи имущества.
Декларация до 30 апреля: Отчитаться о доходах за 2025 год нужно будет до 30 апреля 2026.
Налоги на криптовалюту в России: кто и за что должен платить?
Платить налог должен резидент РФ (тот, кто находится в стране более 183 дней в году).
А также, при соблюдении нескольких условий:
Что важно знать:
Налоговый порог - 1 млн рублей годового дохода от продажи криптовалюты
Учитывается именно финансовый результат (доход минус расходы)
Ставка НДФЛ — стандартные 13%
Пример: Купили BTC за 600 000 руб., продали за 900 000 руб.
Ваш доход - 300 000 руб. Эта сумма идет в расчет годового лимита.
Как считать НДФЛ с Bitcoin и других активов?
Расчет происходит в три этапа:
1. Суммируем доход от всех продаж криптовалюты за год
2. Вычитаем расходы на покупку (можно использовать метод ФИФО)
3. Умножаем на 13% — получаем сумму к уплате
Декларирование крипты: как, когда и куда подавать отчет?
Даже если ваш итоговый доход меньше 1 млн рублей, но общая сумма продаж превышает этот лимит - подавать декларацию обязательно.
Сроки и порядок:
Срок: Декларация 3-НДФЛ подается до 30 апреля года, следующего за отчетным. За 2025 год отчитаться нужно до 30 апреля 2026.
Способ: Через личный кабинет на сайте ФНС (самый простой способ), через МФЦ или почтой.
Что указать: Доходы от продажи имущества (код дохода 1520) и расходы на его приобретение.
Налоговая и криптовалюты: риски и возможности
Риски:
Штрафы: За неподачу декларации — 5% от неуплаченного налога за каждый месяц просрочки (но не менее 1000 руб. и не более 30%).
Блокировка счетов: Налоговая может заблокировать ваши банковские счета за неуплату.
Отсутствие анонимности: Криптовалютные переводы не так анонимны, как кажется. Банки отслеживают подозрительные операции и могут передавать информацию в ФНС.
Законные способы снизить налог или избежать его:
1. Продажа частями: Растяните вывод средств на несколько лет, чтобы годовой доход не превышал 1 млн рублей.
2. Учет всех расходов: Не забывайте зафиксировать все затраты на покупку, комиссии бирж и обменников.
3. Вывод без продажи: Использование криптокарт для оплаты товаров и услуг напрямую (но здесь есть свои нюансы, позже расскажем об этом подробнее).
Декларирование доходов - не признание слабости, а разумный шаг инвестора, который страхует свои капиталы.
А вы уже задумывались о декларировании своих крипто-доходов? Поделитесь в комментариях!
Что еще почитать на нашем канале: