Получение криптолицензии в Польше

Криптолицензия в Польше — это разрешение, которое является обязательным к получению компаниями, которые предоставляют услуги обмена и хранения криптовалют, проведения Initial Coin Offerings (ICO) и другие операции, связанные с криптотокенами. Польша — одна из самых дружественных юрисдикций в Европе для управления компанией, работающей в сфере цифровых валют.

Получить криптолицензию в Польше значительно быстрее, чем в некоторых других странах ЕС, дружественных к криптовалюте. Некоторое время назад польское правительство ввело новую политику, регулирующую виртуальные активы. Детально в статье.

Крипторегулирование к Польше: недавние законодательные изменения

Центральные банки европейских криптодружественных стран, включая Польшу, осознают, что криптовалюты продолжают развиваться. Польша за последние несколько лет стабильно демонстрирует высокий рост ВВП. Это показатель того, что страна и ее налоговая, законодательная и другие сферы открыты для нового бизнеса и инвестиций.

Правительство, вслед за правительственными органами других европейских стран (таких как Эстония и Латвия), официально ввело регулирование криптовалютной деятельности в Польше в октябре 2021 года. Все предприниматели, желающие организовать бизнес, связанный с виртуальными активами (такими как криптовалюты или NFT), по закону обязаны зарегистрироваться в Национальной налоговой службе.

Кроме того, правила, касающиеся криптовалют в Польше, определены в Законе об AML от 1 марта 2018 года: виртуальный актив (или криптовалюта) — это цифровое представление стоимости, которое НЕ квалифицируется как одно из следующих:

Регулирующим органом является Министерство финансов Польши. Существует также GIIF (Генеральное управление финансового регулирования), которое является регулятором AML/CTF и проводит проверки лицензированных компаний.

Польская лицензия на криптовалюту охватывает широкий спектр видов деятельности — кастодиальные услуги, обмен фиатных денег на криптовалюту, обмен криптовалют на криптовалюту и т.д. Применяемые правила AML/KYC определены Законом о борьбе с отмыванием денег 2018 года, который в общих чертах соответствует Руководству FATF по этому вопросу.

Отметим, что Польша является растущей европейской экономикой и стала местом, которое выбрали для размещения своих офисов известные компании в криптоиндустрии (таких как Binance, Transakk, BoomFi и др.).

Оформление криптолицензии в Польше — это один из самых быстрых способов получить лицензию VASP в ЕС. Это, в свою очередь, открывает ряд возможностей для криптовалютного бизнеса:

Доступ к банковским услугам:

Легальная деятельность:

Доступ к европейскому рынку:

Наличие криптолицензии в Польше является гарантией компетентности, надежности и высокого профессионализма компании. Большинство клиентов предпочитают сотрудничать с лицензированными фирмами, так как это дает им уверенность в том, что их инвестиции находятся под защитой юрисдикции.

Крипто-лицензия Польши позволяет компаниям осваивать новые рынки и устанавливать партнерские отношения. Лицензированные компании часто имеют преимущества при работе с международными партнерами и клиентами. Кроме того, в рамках паспортизации компании с крипто лицензией в Польше, могут предоставлять свои услуги на всей территории ЕС.

Лицензия на криптовалюту в Польше дает предприятиям четкое понимание своих налоговых обязательств. Это позволяет компаниям стратегически планировать свои финансы.

Лицензированные криптовалютные биржи в Польше уделяют первостепенное внимание безопасности для защиты средств пользователей и конфиденциальных данных. Они применяют надежные протоколы безопасности, включая двухфакторную аутентификацию (2FA), гарантируя надежную защиту средств и конфиденциальных пользовательских данных.

С 31 октября 2021 года вся деятельность, связанная с криптовалютой, стала регулируемой деятельностью. В Польше действует единая криптовалютная лицензия. Однако статья 2.1 Закона о противодействии отмыванию денег проводит определенные различия между типами услуг, которые они могут предлагать. Налагая на эти организации различные обязательства в зависимости от предлагаемой ими деятельности, закон требует от них получения соответствующей лицензии путем регистрации в реестре Палаты налогового администрирования в Катовице.

Ниже Вашему вниманию представлена классификация, которая применяется при регулировании различных видов криптодеятельности в Польше.

В этом контексте лицензия на обмен криптовалют в Польше должна быть получена компаниями, предлагающими услуги обмена виртуальных активов или покупки виртуальных активов за бумажную валюту. Обычно поставщик услуг предлагает список активов, которые он принимает, и разрешает обмен только между ним и его клиентом. Клиенты могут обменять один тип виртуального актива на другой или приобрести виртуальный актив, внося бумажную валюту на счет поставщика услуг.

Компании, предлагающие услуги по обмену активами, могут разрешать или запрещать передачу третьим лицам. Это означает, что виртуальные активы, приобретенные клиентами, не могут использоваться в качестве инструмента для передачи стоимости третьим лицам, а приобретенные виртуальные активы могут использоваться ими только для инвестиционных целей.

Компания с лицензией на криптовалютную деятельность в Польше может предлагать услуги по передаче активов, позволяя клиентам использовать виртуальные активы в качестве средства платежа или передачи стоимости. Компания может быть поставщиком услуг закрытого цикла, где между третьими сторонами могут передаваться только приобретенные внутри компании виртуальные активы, или это может быть открытый цикл, позволяющий перемещать средства, полученные от третьих сторон.

Получить крипто-лицензию в Польше могут торговые площадки. Любые посреднические услуги, способствующие обмену, торговле или передаче виртуальных активов, относятся к этой деятельности. Чтобы быть посредником, компания должна предлагать услугу, позволяющую совершать финансовые операции по требованию своих клиентов, не требуя их участия. Обычно активы в обращении не находятся в собственности компании, предлагающей эти услуги. Это означает, что компания предоставляет торговую площадку, которая облегчает обмен криптовалюты на криптовалюту, фиат или любой другой актив между третьими сторонами.

Депозитарный кошелек — это место для безопасного хранения виртуальных активов клиента в корпоративной электронной системе хранения. Эта услуга обычно предоставляется непосредственно поставщиком услуг или через стороннего поставщика решений, который предоставляет инфраструктуру для этой услуги. Как правило, закрытый ключ кошелька надежно хранится у поставщика услуг, а клиенту передается только открытый ключ. Клиентам компаний с крипто-лицензией в Польше потребуется их помощь для осуществления переводов третьим лицам, что можно сделать посредством прямых запросов, телефонных приложений или предоставляемых виджетов.

Польская правовая система не имеет комплексной структуры, регулирующей вопросы, связанные с криптовалютой. Это означает, что виртуальные валюты не рассматриваются как вид денег, а от майнинга до покупки и продажи этих активов признаются деятельностью, не запрещенной законом. Однако, Управление финансовых услуг Польши опубликовало в 2020 году заявление, в результате которого виртуальные валюты были классифицированы по трем категориям.

Помимо типа услуги, перед подачей заявки на получение криптовалютной лицензии в Польше важно правильно определить категорию токена, поскольку это определяет все обязательства, которые будут наложены на компанию-лицензиата. Профильные специалисты помогут правильно классифицировать Вашу деятельность и окажут грамотное юридическое сопровождение криптовалютной деятельности в Польше.

Криптовалютный рынок страны продолжает развиваться, предоставляя множество возможностей для предпринимателей. Если Вы заинтересованы в том, чтобы начать бизнес, связанный с криптовалютами, в Польше, то для входа на польский криптовалютный рынок есть два основных варианта:

Альтернативное решение — готовая криптокомпания в Польше. В этом случае процесс перерегистрации на нового владельца может занять в пределах месяца.

Процесс получения польской лицензии на криптобизнес выглядит следующим образом:

После прохождения проверок и выдачи Сертификата о регистрации, подается заявление в польские органы власти для получения лицензии. Еще одним этапом является открытие корпоративного счета в польском банке, предлагающем услуги для криптовалютных компаний.

Следующие требования для получения криптолицензии в Польше являются одними из наиболее важных, которым должна соответствовать компания, желающая предлагать услуги в криптосекторе:

Сотрудник по борьбе с отмыванием денег польской лицензированной криптовалютной компании следит за соблюдением обязательных требований для работы в рамках закона:

Одним из требований для получения криптовалютной лицензии в Польше является регистрация компании с ограниченной ответственностью (spółka z ograniczoną odpowiedzialnością). Регистрация начинается с внесения записи в реестр компании.

Для успешной регистрации существует несколько требований:

После регистрации польской крипто компании также необходимо зарегистрироваться в Налоговой службе и соблюдать все налоговые обязательства. Чтобы успешно запустить криптопроект в Польше, необходимо подготовить и предоставить следующие документы:

Как и любая компания с ограниченной ответственностью в Польше, криптокомпании обязаны вести бухгалтерский учет и подавать ежемесячные отчеты.

Польская правовая система не рассматривает виртуальные активы как денежную единицу или платежный инструмент, прибыль от виртуальных активов классифицируется либо по подоходному налогу с населения (как доход от денежного капитала), либо как прибыль от предпринимательской деятельности (как прирост капитала).

В обоих случаях доступна прогрессивная система налогообложения, в то время как частные лица уплачивают ставку от 18% до 32%, предприятия получают выгоду от ставки 9% или 19% в зависимости от их размера.

По состоянию на март 2023 года польские компании обязаны платить следующие налоговые ставки:

В Польше существует обязательная регистрация и лицензирование для проведения деятельности с криптовалютами. Криптовалютные платформы и компании, предоставляющие услуги обмена, обработки платежей или хранения криптовалют, обязаны соблюдать требования по борьбе с отмыванием денег и проходить процедуры идентификации клиентов.

Специалисты TK Deal следят за актуальными изменениями в польском законодательстве и могут оказать консультационные услуги или сопровождение в регистрации криптобизнеса в Польше.