Обзор №19 — часть 2

С 13 августа 2026 года Евросоюз распространил запрет на прямые и косвенные транзакции ещё на 33 российских банка и финансовые организации. Совет ЕС включил их в Annex XIV к Regulation 833/2014 регламентом 2026/1848 от 23 июля.

Article 5h запрещает банкам, платёжным организациям и другим операторам ЕС проводить операции с организациями из Annex XIV: ограничение охватывает платежи, расчёты и использование этих банков в трансграничной цепочке, включая финансовый месседжинг.

В перечень вошли: Энергобанк, Банк Финсервис, Москоммерцбанк, Инго Банк, Реалист Банк, Банк «Объединённый капитал», Тольяттихимбанк, Цифра Банк, Датабанк, РосДорБанк, ЮГ-Инвестбанк, Авто Финанс Банк, Ренессанс Кредит, Банк «Приморье», Транскапиталбанк, Банк «Национальный стандарт», Национальный банк «Траст», Челиндбанк, Кошелев-Банк, МФК Банк, Юнистрим, СПБ Банк, Газэнергобанк, Центр-инвест, Модульбанк, Банк «Раунд», Агропромкредит, Банк «Акцепт», Интерпрогрессбанк, Банк «Форштадт», Белгородсоцбанк, СМРБанк, Кредит Урал Банк.

Юнистрим имеет отдельное значение для рынка денежных переводов: Минфин США ещё в 2023 году характеризовал банк как организацию, специализирующуюся на денежных переводах.

Граждане и резиденты ЕС, ЕЭЗ и Швейцарии могут запросить индивидуальное разрешение на вывод средств и закрытие счёта. Заявление нужно подать в течение трёх месяцев с 13 августа. Разрешение действует максимум три месяца, а деньги должны поступить в банк ЕС либо в иностранный банк, которым владеет или который контролирует банк ЕС.

С 13 августа 2026 года операторы ЕС не могут проводить прямые и косвенные транзакции с семью банками и финансовыми посредниками из Кыргызстана, Монголии, Индии и сети A7. Совет ЕС ввёл ограничения регламентом 2026/1848.

В Annex XLIV включили кыргызский ЭкоИсламикБанк: ЕС связал его с использованием российской финансовой инфраструктуры, включая Систему передачи финансовых сообщений Банка России.

В Annex XLV вошли: Чингис Хаан Банк (Монголия), Сбербанк в Индии, ВТБ в Индии, A7 Nigeria, A7 Africa, PilotFinance Ltd.

ЕС применяет Annex XLV к иностранным банкам, платёжным и финансовым организациям, которые, по оценке Совета ЕС, помогают сохранять финансовые каналы для России или обходить санкционные ограничения. Запрет распространяется в том числе на случаи, когда такая организация участвует в платёжной цепочке как посредник, поэтому банк или платёжная организация ЕС не может провести операцию через включённую в список структуру.

Для граждан и резидентов ЕС, ЕЭЗ и Швейцарии предусмотрено индивидуальное разрешение на вывод средств и закрытие счёта. Заявление нужно подать в течение трёх месяцев с 13 августа, разрешение действует максимум три месяца.

С 23 августа 2026 года операторы ЕС не могут проводить прямые и косвенные транзакции с 11 криптовалютными и платёжными сервисами из третьих стран. Совет ЕС включил их в Annex XLV к Regulation 833/2014: Rapira, Aifory Pro, ABCeX, WhiteBird, NoOnecrypto, Tradex, Monease, BitPapa, Exnode / Exnode Pay, HTX / Huobi, EXMO.

ЕС включает в список зарубежные финансовые, платёжные и криптовалютные организации, которые, по оценке Совета, помогают сохранять финансовые каналы для России и обходить санкции.

Запрет действует и при использовании сервиса как промежуточного звена. Binance с 23 августа прекратила обработку операций с перечисленными платформами и предупредила о возможных задержках транзакций и ограничениях связанных кошельков.

С 25 августа также расширены положения Article 5b: российские граждане и проживающие в России физлица не могут владеть, контролировать или входить в органы управления зарегистрированных в ЕС компаний, которые оказывают любые криптоуслуги по MiCA. В перечень входят биржи, обменные сервисы, операторы переводов и хранения криптоактивов.

Исключение действует для граждан и резидентов ЕС, ЕЭЗ и Швейцарии.

С 3 сентября 2026 года в Новой Зеландии действуют новые правила по российским санкциям. Их установил Russia Sanctions Amendment Regulations (No 3) 2026. Теперь родственники и деловые партнёры санкционного лица не подпадают под ограничения автоматически, санкции сохраняются для компаний, которыми такое лицо владеет или которые контролирует. MFAT объяснил изменение необходимостью упростить проверку клиентов и снизить издержки банков и бизнеса.

Одновременно власти ввели отдельный запрет на операции, направленные на обход санкций: он охватывает активы, ценные бумаги и услуги, в том числе сделки через посредников и третьих лиц. Формальное отсутствие санкционного лица среди сторон платежа не исключает нарушения, если операция помогает обойти ограничения.

Для банков появилось специальное исключение: они могут списывать обычные комиссии за обслуживание заблокированных счетов и других ограниченных активов, включая задолженность по таким комиссиям. Использовать замороженные средства для других выплат санкционному клиенту нельзя.

Управление по осуществлению финансовых санкций Великобритании (OFSI) оштрафовало лондонский филиал Citibank на £4,73 млн. Решение приняли 11 августа 2026 года и опубликовали 2 сентября.

OFSI выявило 970 платежей на £19,72 млн, проведённых с нарушением санкционных режимов: в числе эпизодов — операции по счетам компаний, принадлежавших или подконтрольных санкционным лицам, платежи структур Совкомфлота, возвраты средств, банковские комиссии и операции через российские банки-корреспонденты. В 19 платежах на £26 тыс. система Citi сначала проверяла операцию на санкции, а затем добавляла в маршрут банк-корреспондент, повторной проверки всей цепочки не происходило. Так в платежах участвовали Альфа-Банк, Газпромбанк и Московский кредитный банк, уже находившиеся под британскими санкциями. Ещё шесть возвратов примерно на £1,2 млн прошли в Росбанк и Газпромбанк, а 177 внутренних операций на £135 тыс. касались комиссий и корректировок по замороженным счетам.

OFSI снизило штраф на 40% с учётом добровольного раскрытия части нарушений, сотрудничества Citi и урегулирования дела.

С 20 августа 2026 года Индия расширила нормативные возможности расчётов за экспорт в рупиях. Генеральный директорат внешней торговли (DGFT) изменил пункты 2.52 и 2.53 Foreign Trade Policy 2023.

Для экспорта в страны вне Asian Clearing Union контракт теперь можно заключать в иностранной валюте или индийских рупиях, а выручку получать в любой иностранной валюте либо в INR. Одновременно расширен перечень поступлений в рупии, которые учитываются при предоставлении экспортных льгот и выполнении экспортных обязательств — теперь для этих целей засчитывается выручка, поступившая через банковские каналы на разрешённые по FEMA рупиевые счета нерезидентов в Индии.

Режим охватывает более широкий круг счетов, чем специальные рупиевые Vostro-счета, через которые Индия развивает международные расчёты в INR с 2022 года.

Россия в Asian Clearing Union не входит, поэтому новые правила распространяются и на расчёты за индийский экспорт в Россию.

По данным главы индийского подразделения Сбербанка Ивана Носова, к началу сентября около 96% российско-индийской торговли обслуживалось в рублях и рупиях.

ЦБ Турции продлил до 31 января 2027 года повышенную выплату компаниям, которые продают поступившую из-за рубежа иностранную валюту и получают турецкие лиры. Изменения закреплены Tebliğ 2026/11, опубликованным 1 августа.

Размер выплаты сохраняется на уровне 3% от суммы конвертации вместо базовых 2%. Компания продаёт валюту TCMB через обслуживающий банк, который проверяет соответствие поступления условиям программы и зачисляет поддержку после расчёта центрального банка. TCMB принимает от банков доллары США, евро и фунты стерлингов. Поступления в других валютах банк может предварительно конвертировать в одну из них.

С 1 октября меняются правила участия: вместо прежнего ограничения на последующую покупку валюты TCMB вводит контроль валютной позиции компании. Центральный банк тоже сможет устанавливать индивидуальные пределы суммы конвертации или выплаты, а банки получат право удерживать комиссию в пределах, которые определит регулятор. Поступления турецких компаний из России могут участвовать в программе на общих основаниях, если соответствуют требованиям TCMB.

С 25 августа НБКР отменил временный порядок операций с казахстанским тенге, введённый в марте 2022 года (он ограничивал курс покупки наличного KZT уровнем до 70% официального курса и устанавливал специальный лимит открытой валютной позиции — 1% капитала). Фактически же эти ограничения не действовали с июня 2025 года: НБКР приостановил режим, а затем продлил паузу до 15 сентября 2026-го. Теперь операции с тенге окончательно вернулись под общие валютные правила Кыргызстана.

С 28 августа в Узбекистане вырос предельный размер наличной оплаты товаров и услуг: указ президента №УП-175 заменил фиксированный лимит 25 млн сумов на 400 базовых расчётных величин. До 1 сентября новый порог составлял 164,8 млн сумов, после повышения БРВ — 176 млн сумов. Лимит теперь будет меняться вместе с БРВ.

При этом для некоторых покупок наличные по-прежнему использовать нельзя — такие сделки нужно оплачивать только безналично: это касается, например, недвижимости, ряда автомобилей, алкоголя, табачной продукции и топлива.

С 1 августа ЦБ Армении разрешил пополнять электронные кошельки наличными и получать наличные при погашении электронных денег. Решение №177-N также отменило обязательную привязку кошелька к банковскому счёту или карте. Одновременно ЦБ полностью отменил ограничения 2022 года на ряд операций между наличными, электронными деньгами и системами переводов без открытия счёта, включая операции с электронными деньгами иностранных эмитентов.

Идентификация пользователей сохраняется. На счетах электронных денег одного клиента может находиться не более 1 млн драмов.

Нацбанк Кыргызстана 28 августа опубликовал проект, который вводит обязательную идентификацию плательщика до приёма наличных через терминал. Требование затронет пополнение банковских счетов, карт и электронных кошельков: банки, платёжные организации и их агенты смогут использовать данные документа, фото и видео, NFC, биометрию, ранее идентифицированный платёжный инструмент или Единую систему идентификации.

Коммунальные, налоговые и ряд других низкорисковых платежей сохранят исключения, при превышении AML-порогов потребуется дополнительная проверка клиента.

Проект вступит в силу через три месяца после официального опубликования.

В августе сразу несколько стран усилили регулирование банковских счетов, которые используют в мошеннических схемах. Меры различаются по статусу: в Сингапуре и Таиланде часть правил пока оформлена как проекты, в Индии действуют обязательные предписания Верховного суда.

4 августа МВД Сингапура внесло в парламент законопроект Scams (Countermeasures) and Other Matters Bill, который вводит Account Disabling Order — распоряжение, по которому полиция сможет обязать банк или другого финансового провайдера отключить конкретный счёт либо счета, отвечающие заданным признакам мошеннической активности. Первоначальный срок ограничения — до 30 дней, с одним продлением ещё максимум на 30 дней.

Отдельный Service Limitation Order позволит ограничивать финансовые и другие сервисы конкретному человеку. Для услуг, через которые можно проводить мошеннические операции, срок может достигать трёх лет! Сейчас аналогичные ограничения в рамках Facility Restriction Framework во многом зависят от добровольного исполнения банками и другими компаниями, но новый законопроект создаёт прямое основание для обязательных распоряжений полиции.

В Индии 4 августа Верховный суд обязал Reserve Bank of India в течение четырёх недель утвердить единый порядок временной блокировки расходных операций по счетам и суммам, связанным с деятельностью «денежных мулов» и кибермошенничеством. Одновременно суд потребовал внедрить механизм задержки отдельных переводов и единые процедуры возврата средств и рассмотрения жалоб.

Региональные суды в августе обозначили пределы таких блокировок. Rajasthan High Court по делам Madna Ram v. RBI и Ramesh Vaishnav v. State of Rajasthan потребовал соотносить ограничение со спорной суммой. В одном из дел весь счёт оказался заблокирован из-за поступления 2000 рупий, и суд указал, что клиент должен сохранять доступ к остатку средств, не связанному со спорной операцией.

В Таиланде 10 августа правительство представило проект, который позволит ограничивать все счета выявленного «денежного мула» во всех банках, отключать мобильный банк и банкоматы и запрещать открывать новые счета. Отдельно Bank of Thailand начал внедрять дневные лимиты для несовершеннолетних: от 3000 до 10 000 бат в зависимости от возраста. Банки должны завершить переход до 30 сентября, операторы электронных денег — до 31 октября. Регулятор связывает меру с ростом использования счетов подростков в мошеннических схемах.

4 августа в России опубликовали Федеральный закон №292-ФЗ, который изменил порядок налогообложения периодических выплат по долговым цифровым финансовым активам. Новые правила распространяются на отношения, возникшие с 1 января 2026 года.

В ст. 282.2 НК РФ появился п. 2.1.: теперь периодические выплаты по долговым ЦФА, не связанные с их выкупом, включаются в общую базу по налогу на прибыль по правилам для процентов по долговым обязательствам. Доходы и расходы признаются по ст. 271 и 272 НК РФ с учетом требований ст. 269.

Ранее операции с ЦФА по общему правилу формировали отдельную налоговую базу.

После поправок эмитенты могут относить такие выплаты к процентным расходам в общей налоговой базе, а организации — держатели ЦФА учитывать их как процентный доход.

Погашение номинальной стоимости долгового ЦФА новое правило не затрагивает.

С 1 сентября 2026 года в России действует новый режим обращения цифровых валют. Его установили федеральные законы №282-ФЗ и №283-ФЗ от 4 августа. Компании получили право использовать цифровую валюту при расчетах по внешнеторговым контрактам с нерезидентами. Банк России указывает, что такие платежи можно проводить напрямую между сторонами или через посредника, используя российскую либо зарубежную инфраструктуру.

Одновременно операции включили в систему валютного и финансового контроля. Внешнеторговый расчет с использованием цифровой валюты или цифровых прав на сумму от 10 млн рублей подлежит обязательному контролю, а для операций с цифровыми активами свыше 60 тыс. рублей участники регулируемой инфраструктуры должны передавать расширенные сведения о плательщике и получателе.

С 2 мая 2027 года резиденты начнут отчитываться перед ФНС об операциях через адреса, которые не администрируют российские цифровые депозитарии.

С 1 июля 2027 года банки должны будут отказывать в переводах предполагаемым нелегальным организаторам обмена цифровой валюты. Для платежей по внешнеторговым договорам закон предусматривает исключение.

С 15 августа 2026 года майнинг цифровой валюты запрещён в Москве, Московской области и части Курской области; ограничение действует до 31 декабря 2032 года и распространяется также на участие в майнинг-пулах. Минэнерго связывает запрет с ростом нагрузки на энергосистему и риском дефицита мощности.

С 4 августа в России действует Федеральный закон №284-ФЗ о временных ограничениях для находящихся за рубежом лиц, которые уклоняются от исполнения уголовного или административного наказания. После включения человека в список Минюста банки замораживают его деньги и имущество, не выдают кредиты и ограничивают переводы через мобильный банк и сайт. Причитающиеся ему выплаты направляют на специальный рублевый счет в Сбербанке. Такой счет может быть только один, если его еще нет, Сбербанк вправе открыть его без личного присутствия владельца. Идентификацию по требованиям 115-ФЗ банк завершает в течение 45 дней после открытия счета.

С конца августа заработал пакет подзаконных актов, который определил порядок открытия и обслуживания счета, передачи его реквизитов Минюсту и допустимых списаний. Свободно распоряжаться поступившими средствами владелец счета не может.

Банк России с 1 сентября 2026 года установил новые параметры операций с цифровым рублём. Физлицо может пополнять цифровой счёт с банковских счетов и электронных денег максимум на 300 тыс. рублей в месяц (на расходование уже зачисленных цифровых рублей этот лимит не распространяется). Для компаний ограничения на сумму пополнения нет.

До конца 2026 года платежи и переводы для бизнеса на платформе цифрового рубля остаются бесплатными, с 1 января 2027 года при оплате товаров и услуг компания или ИП будет платить 0,3% от суммы, но не более 1500 рублей за операцию. Для оплаты ЖКУ ставка составит 0,2%, максимум 10 рублей.

Переводы между физлицами останутся бесплатными. Перевод между компаниями и ИП будет стоить отправителю 15 рублей.

С 1 октября 2026 года в платёжной системе Банка России начнут действовать обновлённые тарифы на срочные и несрочные переводы. Срочный электронный перевод будет стоить банку 20 рублей, несрочный до 16:00 — 8 рублей, после 16:00 — 18 рублей, с исполнением на следующий день — 5 рублей. Для возврата средств по незавершённому трансграничному переводу через СБП из России Банк России сохраняет нулевой тариф для банка-посредника.

Отдельным решением ЦБ продлил с 9 сентября 2026 года по 9 марта 2027 года запрет банкам брать с физлиц комиссию за выдачу наличной иностранной валюты и за конвертацию средств в доллары или евро, если она нужна для такой выдачи. Получить наличными по-прежнему можно остаток валюты на 9 марта 2022 года, но не более $10 тыс. или эквивалента в евро, если этот лимит ранее не использовали.