Как бизнесменам-новичкам избежать кассового разрыва?

Денег может быть «много на бумаге» и ноль на счету - это и есть классический кассовый разрыв. В подавляющем большинстве закрытий малого бизнеса ключевую роль сыграли именно ошибки с движением поступлений и управлением ликвидностью. Проще говоря, бизнес подвели не продажи, а неудачный кассовый план. В этой статье мы разобрали пять реальных сценариев, где новички ошибаются чаще всего.

Баланс без подушки - как машина без тормозов: разок проскочит, на втором повороте улетит. Нормой считается запас на несколько месяцев фиксированных расходов - аренда, фонд оплаты труда, налоги. Даже консервативные руководства советуют держать денежный запас на 3–6 месяцев, чтобы пережить провалы спроса, задержки оплат и скачки закупочных цен.

Как внедрить. Откройте отдельный счет «Резерв» и настроите автоперевод части дневной выручки (5–10%). Установите жесткое правило: тратить из резерва можно только на заранее определенные «красные» статьи (зарплаты, аренда, налоги). Быстро растущие бизнесы попадают в разрыв чаще других - именно рост быстрее всего «съедает» оборотные средства.

Почти каждая вторая кассовая проблема упирается в просроченные счета - деньги «на пути», а платить поставщикам нужно сегодня. Типовая схема выхода: сократить базовый срок оплаты и поощрять ранний платеж. В профессиональных рекомендациях прямым текстом предлагают стимулировать досрочную оплату и настраивать жесткий цикл напоминаний.

Рабочая механика. В договор ставьте: «скидка 2% при оплате в течение 10 дней; полная сумма - до 30-го дня». Это старая, но до сих пор используемая практика, описанная и в руководствах по учету. Так вы ускоряете приходы по выставленным счетам без судебных тяжб и не испортите отношения.

Мини-регламент взыскания (без токсичности). Счет в день отгрузки; напоминания на 7-й, 15-й и 25-й день; после 30-го - приостановка поставок до погашения. Через два периода просрочки - перевод в юридическое поле.

Продажи летят вверх, а на счете минус: вы увеличили запасы, авансы, людей, а деньги от клиентов придут позже. Рост - это дорого, и об этом честно пишут даже крупные бухгалтерские издания: распухшие запасы, отсрочки и переоценка спроса быстро загоняют бизнес в минус по кассе.

Что делать вместо «газа в пол». Работает связка «бюджет на три года + скользящий 12-месячный прогноз». Бюджет задает рельсы, скользящий прогноз раз в месяц сдвигает горизонт еще на один месяц с учетом факта: вы сразу видите, где на ближайшие 4–8 недель возникает «яма» по кассе, и успеваете резать промо, переносить закупки, договариваться с поставщиками.

Самая незаметная, но дорогая ошибка: одна карта «на все». Итог - искаженный учет, неверный расчет налогов, интерес к операциям со стороны банков. Откройте отдельный расчетный счет, отдельную корпоративную карту и перестаньте платить за личные покупки из бизнес-бюджета, не смешивайте поступления на личную карту с оплатами от контрагентов. Рассчитайте для себя фиксированную «зарплату собственника» раз в месяц. Это азбука финансовой гигиены.

Простая конструкция «четыре кошелька».

Сезонные провалы и пики касаются большинства отраслей: кто-то наблюдает спад летом и рост в сентябре, у кого-то пик дохода приходится на праздники и выходные. Если не учитывать это в закупках и графиках смен, касса будет непредсказуемой. Консервативный подход - планировать продажи и выручку с поправкой на сезон и держать запас в кассе именно под «ямы».

Как пересчитать план. Возьмите три прошлых сезона, посчитайте средние провалы/пики по неделям, на их величину заранее меняйте закупки и нагрузку смен, а маркетинг подстраивайте под провалы, а не под пики.

- Денежный поток: факт против плана. Что пошло не так, где причина отклонений.- Дебиторка: доля просрочки, три крупнейших должника, сценарий общения.- Кредиторка: не платим раньше, чем приходят деньги; пересогласовываем условия, где цикл «клиент→мы→поставщик» не сходится.- Запасы: недели покрытия, распродажа остатков.- Резерв: пополнение по графику (цель - 3–6 месяцев).- Прогноз: обновили 12-месячный скользящий, проверили «ямы» на 4–8 недель.- Гигиена учета: личные и бизнес-платежи разделены, первичка в порядке.

Малый бизнес чаще убивает не «сложный рынок», а привычка закрывать глаза на платежный календарь. Подушка безопасности, дисциплина по оплатам, аккуратный прогноз и раздельные кошельки - четыре скучных, но спасительных привычки. Начните с двух шагов сегодня: включите автоперевод в резерв и перепроверьте условия оплаты с клиентами. Завтра будет легче и спокойнее.