Налоговая видит, куда я трачу деньги со своей карты, если я ИП?

«Большого брата», который в режиме 24/7 отслеживает траты всех российских ИП, не существует.

В этом нет никакой необходимости. Для ФНС нет интереса знать, какое пиво вы покупаете после работы, сколько тратите на услуги парикмахера.

Уплатили налоги – тратьте личные деньги, как угодно. Можно переводить с расчетного счета на личную карту, оплачивать законные товары, услуги по своему усмотрению. Это ваше имущество (ст. 128, 209 ГК РФ), которое вы как ИП вправе использовать и не в бизнесе (см., например, п. 4 постановления КС от 17.12.1996 № 20-П, постановления ФАС Центрального округа от 17.03.2010 № А62-7448/2009, Уральского округа от 27.02.2010 № Ф09-972/10-С2, Волго-Вятского округа от 18.08.2008 № А38-407/2008-4-53 и проч.).

НО: налоговая может запросить информацию о ваших транзакциях

Если понадобится информация:

или выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) ИП, то налоговики их получат, направив запрос в банк (в порядке п. 2 ст. 86 НК)

Или же вызвать самого ИП, если потребуются пояснения в связи с уплатой (удержанием и перечислением) налогов, или в связи с налоговой проверкой, по другому «налоговому» поводу (подп. 4 п. 1 ст. 31 НК).

Вот банк в самом деле внимательно следит за тратами, чтобы избежать возмещения обманутому клиенту списанных денег (по ч. 3.13 ст. 8 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ), или даже отзыва банковской лицензии (ст. 13 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

Банки в самом деле мониторят движения по картам, блокируют их по правилам Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, если есть основания подозревать, что клиент нарушает антиотмывочное или налоговое законодательство, и если возникнет подозрение, что клиента «разводят» мошенники (ч. 11.6 ст. 9 Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ).

Больше полезной информации для бухгалтеров можно найти в моем телеграм-канале.