Налоговые вычеты при покупке и продаже недвижимости: как вернуть до 650 тыс. рублей

Налоговые вычеты — это законный способ вернуть часть денег, потраченных на покупку, продажу или ипотеку недвижимости. Но многие не знают, как правильно ими пользоваться. Разберемся, какие вычеты существуют, как их получить и какие ошибки нельзя совершать.

1. Вычет при покупке жилья

Кто может получить:

- Граждане РФ с официальным доходом, облагаемым НДФЛ 13%.

- Вычет предоставляется один раз в жизни, но можно распределить его на несколько объектов (до исчерпания лимита).

Лимиты:

- Максимальная сумма расходов для расчета вычета — 2 млн рублей (вернете до 260 тыс. рублей).

- Дополнительно можно вернуть 13% от уплаченных ипотечных процентов (лимит — 3 млн рублей, возврат до 390 тыс. рублей).

Пример:

Купили квартиру за 5 млн рублей в ипотеку.

- Вычет за покупку: 13% × 2 млн = 260 тыс. рублей.

- Вычет за проценты (например, 2 млн): 13% × 2 млн = **260 тыс. рублей.

Итого: 520 тыс. рублей.

2. Вычет при продаже недвижимости

Когда возникает право:

- Вы продали квартиру, дом, участок, которые были в собственности менее 3/5 лет (срок зависит от года приобретения).

Как уменьшить налог:

- Вариант 1: Указать расходы на покупку (налог платится с разницы между ценой продажи и покупки).

- Вариант 2: Использовать имущественный вычет — 1 млн рублей (налог платится с суммы, превышающей 1 млн).

Пример:

Продали квартиру за 6 млн рублей, купленную за 4 млн.

- По расходам: Налог = 13% × (6 млн – 4 млн) = 260 тыс. рублей.

- По вычету: Налог = 13% × (6 млн – 1 млн) = 650 тыс. рублей.

Выгоднее первый вариант!

3. Вычет по ипотечным процентам

Условия:

- Квартира куплена в ипотеку.

- Вычет можно заявить даже после использования основного лимита в 2 млн рублей.

Лимит:

- Максимальная сумма для расчета — 3 млн рублей (возврат до 390 тыс. рублей).

Пример:

Уплатили банку 4 млн рублей процентов.

- Вернете: 13% × 3 млн = 390 тыс. рублей.

4. Как получить вычет: пошаговая инструкция

1. Соберите документы:

- Договор купли-продажи;

- Акт приема-передачи (для новостроек);

- Кредитный договор и график платежей (для ипотеки);

- Справка 2-НДФЛ.

2. Заполните декларацию 3-НДФЛ

- Через личный кабинет ФНС или сервисы («Контур.Эльба», «Доход»).

3. Подайте документы в ФНС

- Лично, через МФЦ или онлайн.

4. Дождитесь перевода денег

- Срок проверки — до 3 месяцев, перевод — еще 1 месяц.

5. Частые ошибки

- Заявление вычета за аренду. Вычет можно получить только при покупке или продаже.

- Пропуск срока подачи декларации. Заявить вычет можно в течение 3 лет с момента покупки.

- Неучтенные расходы. Включите в расчет затраты на ремонт, если они указаны в договоре.

6. Нюансы для разных ситуаций

- Совместная собственность супругов: Каждый супруг может получить вычет 2 млн рублей.

- Покупка у родственников: Вычет не предоставляется, если сделка между близкими родственниками.

- Ипотека в браке: Если квартира оформлена на одного, второй супруг тоже может получить вычет за проценты.

Заключение

Налоговые вычеты — не роскошь, а финансовый инструмент. Чтобы не потерять деньги:

- Сохраняйте все чеки и договоры.

- Не бойтесь подавать декларацию даже за прошлые годы.

- Консультируйтесь с налоговым экспертом в сложных случаях.