Как не подарить деньги «пустышке»: алгоритм экспресс-проверки контрагента

«Даниил, посмотри компанию, можно с ними работать?» — этот запрос в моей практике встречается довольно часто. Хотя и не всегда своевременно. Порой спрашивают, когда аванс уже «завис», а контрагент перестал выходить на связь.

Бизнес на доверии - это роскошь, которую мало кто может себе позволить. Красивый сайт, презентабельный офис и уверенный голос директора в трубке сегодня значат меньше, чем пара строчек в выписке из реестра. ФНС тоже «лютует»: большой босс видит разрывы по НДС за секунды, а концепция должной осмотрительности превратилась из юридического термина в вопрос выживания. Если ваш контрагент завтра исчезнет или окажется пустышкой, то налоговая придет не к нему, а к вам.

Профессионалы для глубокого анализа используют тяжелую артиллерию: например, Коммерсантъ КАРТОТЕКА, Контур.Фокус или ПравоДела (бывш. Casebook). Эти сервисы удобно собирают информацию в одном месте, зачастую показывают расширенную историю изменений в ЕГРЮЛ (прим. - Коммерсант, мое почтение 🙏, история изменений с 90х годов - это сильно). Но такие инструменты стоят недешево, покупать подписку ради пары сделок нет смысла. Так что многие ограничиваются выпиской из ЕГРЮЛ со статусом организации "Действующая".
Не обманывайте себя: это не гарантия безопасности, а просто констатация факта, что компания еще не ликвидирована.

Чтобы не играть в угадайку, держите мой чек-лист. 15 минут работы с бесплатными сервисами спасут вас от безнадежных долгов и претензий налоговой.

1. Базис: Математика и связи Здесь смотрим, живая ли компания вообще и кто за ней стоит.

- Прозрачный бизнес (ФНС) — база баз. Данные ЕГРЮЛ, сведения о доходах, налогах и спецрежимах. Тут же будут подсвечены долги перед ФНС, информация о штате сотрудников и т.п.

- ГИР БО — смотрим бухгалтерскую отчетность.

- Checko — бесплатный аналог вышеупомянутых сервисов "все в одном". Таких сервисов много (РусПрофайл, ЗаЧестныйБизнес и т.п., конкретно этот я привел для примера). Удобно смотреть аффилированных лиц и проверять директора/учредителей: нет ли у них шлейфа из десятка ликвидированных «помоек». В связи с бесплатностью сервиса данные желательно перепроверять через сервисы ниже.

2. Суды и долги: Ищем скелеты в шкафу

- Картотека арбитражных дел — если компания завалена исками за неисполнение договоров, вы будете следующим в очереди.

- Суды общей юрисдикции Москвы + суды по месту регистрации компании (или только местные суды, если организация к Москве никакого отношения не имеет). Ищем иски к компании, а в идеале также иски к директору и участникам — это часто подсвечивает личные проблемы владельцев.

- ФССП — проверяем наличие производств у приставов. Если есть производства, оконченные по п. 3 ч. 1 ст. 46 закона Об исполнительном производстве (пристав не нашел имущества), то это, очевидно, плохой знак.

3. Спецреестры: информация о деятельности

- Федресурс — сообщения о банкротстве, залоги, лизинг, лицензии.

- Платформа ЗСК ЦБ — проверяем уровень риска по мнению ЦБ (светофор). «Красная» зона — это приговор для банковских операций.

- ЕИС Закупки — смотрим какие контракты заключались, были они исполнены или расторгнуты. Если компания говорит, что она работает с государством, а в закупках её нет - это повод задуматься.

- Реестр проверок Генпрокуратуры — здесь видно, как компанию кошмарили госорганы. Важно: наличие негативных результатов проверок (ГИТ, МЧС, Ростехнадзор) — риск для компаний с лицензируемыми видами деятельности.

4. Специфичные проверки по виду деятельности

- НОСТРОЙ — сводный реестр членов СРО строителей.

- НОПРИЗ — то же самое для проектировщиков.

🚩 Красные флаги из моих недавних проверок:

1. «Черная метка» в ЕГРЮЛ.
Если видите запись о недостоверности сведений — это плохо. Есть риск исключения компании из реестра.

2. Свежий «номинал».
Смена директора и владельца прямо перед вашей сделкой — классика. Особенно если новый босс — иностранец или человек с признаками массового руководителя.

3. Одиночество в штате.
Если в компании трудится 1 человек при оборотах в сотни миллионов — это классический признак «технички». Налоговая таких любит.

4. Смертельный иск.
Один иск может быть больше, чем все активы компании. Если на контрагента подали в суд на миллиарды — это возможная мина замедленного действия.

5. Низкая налоговая нагрузка.
Если компания ворочает миллионами, а налогов платит «три копейки» — ждите в гости проверку, которая по цепочке затронет и вас.

6. Отрицательный капитал.
У компании отрицательный собственный капитал, а активы сформированы исключительно за счет кредиторки. Бизнес живет «в долг». Как долго он продержится?

Мораль: Проверка контрагента — это не бюрократия, а базовая защита бизнеса, которая помогает избежать множества проблем.