💤 Мягкая ликвидация «спящей» компании

ООО «под проект» бросили, отчётность нулевая, по счёту когда-то шли спорные платежи, адрес массовый. Компания не работает, но висит в ЕГРЮЛ и тревожит: вдруг всплывёт по 115-ФЗ или ФНС исключит её как недействующую по ст. 21.1 129-ФЗ?

Банк по 115-ФЗ оценивает риск клиента и может ограничивать операции при высоком уровне (ст. 7, 7.7). ФНС, видя «спящее» юрлицо с подозрительными операциями и нулевой активностью, вправе запустить исключение из ЕГРЮЛ, в том числе на основании «подозрительных операций».

🛠 Что делать со «спящей» компанией

1 Закрывать

Добровольная ликвидация - нормальный вариант, если нет долгов, споров и откровенно «чёрной» истории. Но при рисках по 115-ФЗ и налогам процедуру могут тянуть запросами и проверками.

2 Продавать

Формально можно продать долю, но вы передаёте другому лицу токсичную историю. Если покупатель по факту номинал - это уже зона ст. 173.1-173.2 УК РФ про фиктивные юрлица и использование подставных лиц. Мы такой сценарий не советуем.

3 Реанимировать и мягко уводить из риска

Часто безопаснее:

▪обновить адрес, директора, отчётность;

▪закрыть старые счета и открыть новые;

▪дать банку и ФНС понятную картину, а уже потом идти в ликвидацию или использовать компанию в «белой» модели.