реклама
разместить

Как избежать столкновения с недобросовестными контрагентами?

При осуществлении своей деятельности предприниматель вынужден сталкиваться с большим количеством рисков, что также нашло свое отражение в законодательстве, ст. 2 ГК РФ прямо указывает нам на то, что предпринимательская деятельность - самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.


Часто при выборе контрагента предприниматель не обладает всей полнотой информации о нем, что конечно же может негативно сказаться на исполнении обязательств со стороны нового партнера, однако, риски можно минимизировать и проверить контрагента до заключения сделки.

При этом, необходимо проявлять должную осмотрительность при выборе контрагента, законодательно указанное понятие нигде не закреплено, оно было введено в Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды».

Законодательно также не закреплен перечень действий и признаков, на которые необходимо обратить внимание при выборе контрагента, однако, они сформированы сложившейся практикой, так можно выделить следующие критерии должной осмотрительности:

  • Получение и анализ сведений о контрагентах, используя официальные источники информации;

  • Совершение действий по удостоверению в личности лица, действующего от имени контрагента;
  • Истребование документов, подтверждающих право контрагента на занятие определенными видами деятельности;
  • Проверка наличия сведений о государственной регистрации контрагента в общедоступных источниках;
  • Истребование у контрагента учредительных документов;
  • Получение информации о наличии у контрагента действующего расчетного счета;
  • Длительность отношений с контрагентом;
  • Отсутствие «массовости» руководителя/участника юридического лица;
  • Однородность и приемлемое количество ОКВЭД в сведениях ЕГРЮЛ в отношении контрагента;
  • Отсутствие в сведениях ЕГРЮЛ в отношении контрагента записи о недостоверности сведений в отношении адреса места нахождения юридического лица и/или его руководителя/участника;
  • Соотношение даты регистрации контрагента и даты заключение договора

Список действий по совершению «должной осмотрительности» не является закрытым и постоянно дополняется.

Так как же предпринимателю проявить должную осмотрительность? Откуда взять нужную информацию о контрагенте, говорящую о нем как о добросовестном и надежном партнере по бизнесу?

Существует большое количество платных сервисов, позволяющих предпринимателю выбрать контрагента исходя из анализа его деятельности, но речь пойдет не о них, т.к. они не являются официальными источниками из которых можно получить реальную информацию о контрагенте, а следовательно могут содержать неактуальные и недостоверные сведения, мы будем пользоваться официальными сервисами размещенными на сайтах уполномоченных органов, они также хороши тем, что находятся в открытом доступе и при их использовании не требуется какая либо оплата.

  • В первую очередь необходимо получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в отношении контрагента, это можно сделать, используя официальный сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» размещенном на сайте nalog.ru. Выписка будет содержать основные сведения, которые понадобятся для дальнейшего поиска информации о новом контрагенте.
  • Далее необходимо проверить картотеку арбитражных дел, информация, содержащаяся в официальном ресурсе «картотека арбитражных дел» поможет установить в каких делах учувствовал ваш потенциальный контрагент, анализ судебной практики может многое рассказать о добросовестности нового делового партнера.
  • Проверьте «банк данных исполнительных производств», информация, содержащаяся на официальном сайте ФССП России, поможет вам узнать, имеются ли в отношении предполагаемого контрагента возбужденные исполнительные производства.

  • Не лишним будет исследовать «единую информационную систему в сфере закупок», поскольку, госзакупки могут являться еще одним критерием для отбора, в случае если компания, неоднократно заключала госконтракты и исполняла в срок свои обязательства, это может свидетельствовать о ее надежности.

  • Федеральная служба государственной статистики также может предоставить вам интересующие сведения, на их официальном сайте можно получить данные бухгалтерской (финансовой) отчетности в отношении интересующего лица, проанализировав их можно также найти для себя интересующую информацию.

  • При этом существует ряд сервисов, размещенных на официальном сайте ФНС, которые также позволяют узнать интересующую информацию, используя их можно получить сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц, можно осуществить поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц, также можно использовать электронный сервис «Прозрачный бизнес», который позволит получить комплексную информацию в отношении возможного контрагента.

Проверять потенциальных и действующих контрагентов можно не только указанными способами, существует огромное количество иных сервисов, мы же в своих изысканиях ограничились только официальными и доступными широкому кругу пользователей.

Указанные сервисы и источники являются лишь доступным инструментом, главное, что понадобится вам при выборе контрагента - это умение анализировать полученную информацию.

22
реклама
разместить
1 комментарий

Оформляется ли на практике какой-то итоговый документ в подтверждение проверки?
Как на практике выглядит такой документ?
Требуют ли на практике ФНС России или суд предъявить документ о проверке контрагента?

Президентство Дональда Тампа может дать иностранным компаниям «повод задержаться в России» — Reuters

Но может сработать и наоборот — компании чаще станут уходить из страны.

Источник: Reuters
1010
22
11
11
11
Может, да, а может и нет. Аналитика от бога просто.
реклама
разместить
В Москве начнут развивать новую сеть магазинов у дома «Фуд сити экспресс» — «Ведомости»

Её запустили на базе продовольственного комплекса «Фуд сити».

Фото «Ведомости» 
1313
77
22
11
11
"Фуд сити экспресс" Борьба с заимствованиями и чистотой языка где? ))
«Теневой» прокат зарубежных новинок принёс российским кинотеатрам 4,3 млрд рублей в 2024 году

Против 4,8 млрд рублей в 2023 году.

Кадр из фильма «Дэдпул и Россомаха», 2024 год
1010
33
22
11
Почему он теневой? Это чистой воды пиратство с целью наживы. Таким Макаром я могу поставить теневую копию софта на комп....
Российские экспортёры столкнулись со сложностями при возврате валютной выручки в страну

Проблемы усугубились после ноября 2024 года, когда Минфин США ввёл санкции против нескольких десятков финансовых компаний.

Источник фото: «Портал малого и среднего предпринимательства Республики Саха»
1111
55
11
11
11
11
11
Что за вранье опять. Президент твердо и четко сказал: санкции нам на пользу.
Какие функции ИИ-монтажёра Director могут сэкономить время при работе с видео

Нейросеть вырезает и склеивает фрагменты, накладывает субтитры, делает дубляж и цензурирует мат.

77
11
Как я открыл и продал самую крупную сеть настольных игр в России

Мы открыли 79 магазинов, на нас работало 300 человек, а на пике оборот магазинов составил 700 млн рублей. За 10 лет я видел миллионы прибыли, долги в 150 млн ₽, обороты в 700 млн в год, скандалы с правообладателями и кризисы.

Мосигра
6666
1010
11
11
#H2 Автоматизация маркетинга: как мы собрали более 300.000 просмотров для нашей инди-игры

Привет, меня зовут Лев, я владелец студии разработки Keyron. Сегодня я расскажу о том, как мне удалось продумать стратегию взаимодействия с лидом. В данном контексте моим лидом являлся ютюбер с большой(ну или малой) аудиторией.

#H2 Автоматизация маркетинга: как мы собрали более 300.000 просмотров для нашей инди-игры
2626
44
22
11
11
11
С 1 января любой гражданин РФ может получить цифровую профессию бесплатно. Для участия достаточно заполнить анкету и пройти тест.
С 1 января любой гражданин РФ может получить цифровую профессию бесплатно. Для участия достаточно заполнить анкету и пройти тест.
22
22
[]