Можно ли принимать деньги от клиентов на личную карту?

Спойлер: можно, только осторожно.

Это вопрос действительно сильно тревожит начинающих предпринимателей, и даже предприниматели с опытом опасаются подобных операций, чтобы не привлекать внимание налоговых органов. Давайте разберемся в этом подробнее и рассеем вашу тревогу.

Что говорит закон?

Налоговое законодательство не запрещает вам принимать оплату от клиентов на личную карту, (Письмо Федеральной налоговой службы NoЕД-3-2/4043@ «Об использовании банковской карты индивидуальным предпринимателем») однако здесь есть свои нюансы. В данном случае закон предусматривает, что после получения оплаты от клиента на личную карту, вам необходимо снять эти деньги и внести их на расчетный счет, который вы открывали для осуществления своей предпринимательской деятельности. Вроде бы все просто, схема ясна, но не тут-то было. У банка есть свое, бескомпромиссное мнение по этому вопросу. Согласно банковскому законодательству, вы не можете использовать свою личную, дебетовую карту в предпринимательских целях. (п. 2.2 Инструкции Банка России N153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»).

«Вы для этих целей открывали отдельный расчетный счет» - скажет вам сотрудник банка, и будет прав, ведь это прописано в условиях вашего с банком договора. А вы знаете, что нарушение условий договора влечет за собой блокировку вашего расчетного счета. Но и это не самое грустное...

Не стоит забывать о том, что банки работают в хорошей связи с налоговой и, если в отношении вас будет проводиться проверка, банки предоставят налоговой всё, что у них на вас есть.

А именно:

• Справки о наличии счетов

• Выписки по операциям на счетах ИП и физических лиц

• Справки о переводах электронных денежных средств и другое.Чем это опасно? Все мы люди и иногда бываем не очень внимательны. Если клиенты будут часто переводить вам оплату на карту, то вы можете просто забыть о зачислении какой-то суммы на расчетный счет и налоговая увидит это, когда будет сравнивать выписки по расчетному счету, как и ИП и выписки по расчетному счету, как физлица. Если выяснится, что вы действительно отразили в декларации не все суммы, то вам придется доказывать, что поступившие деньги не являются выручкой, если вы не сможете этого доказать, то вам грозит штраф 20% от суммы неоплаченного налога и пени за просрочку, соответственно.

Так что же делать?

Мое мнение следующее: вы можете принимать деньги от клиентов, используя личную карту хотя бы потому, что прямого запрета в законе на эти операции нет. Но, будьте внимательны, и, чтобы налоговая не применила карательные меры – каждый раз снимайте денежные средства с личной карты и вносите их на расчетный счет ИП.

Не забывайте также о лимитах. Перевод больше чем на 600 000 рублей подлежит обязательному контролю (п. 1 ст. 6 Федерального закона N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Если хотите попасть к нам на экскурсию в академию и узнать больше интересной информации переходите по ссылке ниже: