Управленческий учет при масштабировании компании: филиалы, инвестиции в digital-бизнесы
Наша компания занимается заказной разработкой с 2014 года по направлениям backend / frontend / mobile / analytics / qa. Головной офис MediaSoft находится в Ульяновске. Также филиалы в Санкт-Петербурге, Москве, Самаре и дочерняя компания в Ростове-на-Дону (FIRECODE). Объем данных большой, поэтому управленческому учету мы уделяем особое внимание.
Для MediaSoft управленческий учет — это доступ к информации о финансовом состоянии бизнеса прямо сейчас, основа для краткосрочного и среднесрочного планирования, возможность не потонуть в большом объеме данных, просто и быстро делать любые выборки и агрегации, оценивать тренды и динамики, а также фундамент для принятия стратегических решений.
На конференции «Лучшие практики управленческого учета в digital-продакшне» наш коммерческий директор Валентин Петренко поделился опытом в построении учета в компании на конкретных примерах. Для удобства мы разделили доклад на отдельные тайм-коды — можете изучить от самой первой таблицы до итоговой сводки или посмотреть определенный блок, который нужен вашему бизнесу. Со всеми таблицами, взаимосвязями и примерами можете ознакомиться, перейдя по заголовку.
Много Google-таблиц со связями: финансы, зарплатная ведомость, отчеты сотрудников, з/п-таблица для расчета ЗП с учетом филиалов, е***ый план. Связаны между собой через importrange, query и гугл-скрипты.
Каждую таблицу редактирует один сотрудник. Топ-менеджмент имеет доступ ко всем таблицам и оперативно может посмотреть необходимую информацию. Но редактировать может только ответственный за конкретную таблицу человек!
- месячный отчет о работах — разработчик, тестировщик и т.д.;
- зарплатная таблица — директор по производству;
- финансовая таблица — коммерческий директор;
- е***ый план — директор.
Обязательное ведение отчетных документов. Мы его ведём в Redmine.
Финансовый поток: ожидаемый, рейтинг должников, средний по году и прогнозный по текущему месяцу.
Управленческий учет ведется в упрощенном виде. Доходы и расходы подтягиваются из общей таблицы финансов. В каждом филиале своя з/п-таблица. Из дохода сразу изымается норма прибыли — задача филиала выйти в ноль по оставшимся доходам. Это позволяет менеджменту филиала отслеживать только свои показатели: контролировать, управлять и прогнозировать их.
Сводка за месяц по всем офисам отражается в е**ом плане. Он позволяет контролировать, все ли выставили из трудозатрат, анализировать динамику по клиентам и филиалам, понимать лимиты бюджетов по расходам и спрогнозировать объем прибыли к концу периода при отсутствии форс-мажоров. Исходя из всех этих данных мы можем оценить развитие компании — они отражены в итоговой сводке. Результаты компании доступны всем сотрудникам и гостям офиса, там же можно увидеть квартальные премии.
В нашей программе «MediaSoft Инвестиции» мы делимся с компаниям-партнерам наработанным опытом в построении учета. За время сотрудничества с IT-компанией FIRECODE они частично взяли для своей работы нашу модель учета отгрузок и финансов, мониторинга должников, а также диаграммы, графики и отчеты, которые с этим связаны.
Мы как старший партнер помогаем дорасти до нашего уровня. Мы стали партнерами помогающими, а не поглощающими. FIRECODE остались самостоятельной компанией со своим управлением.
В итоге
В рамках программы «MediaSoft Инвестиции» мы делимся с digital-бизнесами не только управленческим учетом, а также помогаем расширить экспертизу, повысить ставки и получить больше лидов. Можете ознакомиться, как уже выросла компания FIRECODE и как происходит тестовый период.
Полная версия доклада: Видеотрансляция конференции «Лучшие практики управленческого учета в digital-продакшне»