Начало автообмена финансовой информацией между РФ и Казахстаном. Что это значит для мигрантов?

С 16 декабря начинает действовать новый Перечень государств (территорий), с которыми Россией осуществляется автообмен финансовой информацией. В этот перечень территорий войдёт Казахстан. (перечень утвержден Приказом ФНС России от 28.10.2022 № ЕД-7-17/986).

До 16 декабря между РК и РФ в соответсвии с межправительственным Соглашением от 30 сентября 1998 г. "О сотрудничестве и взаимной помощи по вопросам соблюдения налогового законодательства" обмен финансовой информацией осуществляется по запросу о содействии, который направляется налоговым органом.

С 16 декабря информация о налогоплательщиках, открытых банковских счетах, юридических лицах учреждённых россиянами в Казахстане будет предоставляться автоматически, без подачи налоговым органом соответствующего запроса как это было ранее. Система не сможет переключится по «щелчку» для этого потребуется нормативная и техническая адаптация, сколько времени она займёт не берусь предполагать.

Для нас, такие изменения в очередь значат следующее: всем нужно знать и соблюдать требования, которые РФ предъявляет к отчетности. Если вы открыли счет, то необходимо в течение 30 суток уведомить об этом через личный кабинет налогоплательщика, а если у вас есть счет на который было зачислено/списано более 600 000 рублей, то необходимо подавать отчет о движении средств/иных финансовых активов. Кроме того, нужно помнить об отчетности по КИК, если вы вдруг учредили своё юридическое лицо или владеете долей в организации.

Напоминаю всем о запрете валютных операций между валютными резидентами за исключением установленных ст. 9 ФЗ «О валютном регулировании». Операция между россиянами в тенге — это валютная операция!

— За "незаконные" переводы — штраф от 20 до 40% от суммы операции (ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ).

— За уведомление налогового органа об открытии (закрытии) счета (изменении его реквизитов) с нарушением срока или по не установленной форме — штраф от 1000 до 1500₽. За неуведомление — штраф от 4000 до 5000₽ (ч. 2, 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

— За несоблюдение порядка или срока представления отчета о движении денежных средств в налоговый орган - — штраф от 300 до 3000₽. За повторное несоблюдение порядка представления отчета - штраф 20000₽ (ч. 6-6.3, 6.5 ст. 15.25 КоАП РФ).

Если вас интересуют вопросы легального пребывания в РК или организации бизнеса, можете обращаться в телеграм:

Подписывайтесь на канал о правовой стороне миграции в Казахстан — Юрист в Казахстане!