Как инвестировать по-новому: что важно знать об ИИС-3?
Давайте знакомиться. Меня зовут Виктория Захарова, я консультант по инвестициям на фондовом рынке, финансовый аналитик, представитель федерального брокера БКС. Приглашаю вас в свой телеграм-канал по финансам и инвестициям) Для вас, дорогие читатели, я подготовила эту статью с подробной информацией об ИИС-3: что это, как открыть данный счет, какие изменения произошли относительно ИИС типа А и типа Б, что можно и нельзя покупать на ИИС . Поскольку на законодательном уровне ИИС-3 появился не так давно, у многих людей возникает большое количество вопросов, связанных с ним. Давайте разбираться. В конце статьи вы найдете памятку по ИИС-3, доступную к скачиванию.
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — это специальный брокерский счет с налоговыми льготами, который позволяет физическим лицам инвестировать в ценные бумаги, валюту и другие финансовые инструменты.
Государство создало этот счет с целью привлечения новых инвесторов на рынок и популяризации долгосрочных инвестиций.
С ИИС вы можете:
- торговать на фондовом рынке;
- получать налоговые льготы;
- формировать накопления.
Чем отличается ИИС от брокерского счета
- нельзя выводить средства раньше установленного срока;
- можно получать налоговые вычеты;
- есть ограничения по количеству открытых счетов.
Ранее для инвесторов существовало два типа ИИС:
тип А — налоговый вычет на взносы и тип Б — налоговый вычет на доход от инвестиций, и каждый мог выбрать наиболее подходящий для себя тип счета.
1 января 2024 г. вступил в силу закон по открытию ИИС нового типа — ИИС-3, и прежние типы ИИС стали недоступны к оформлению.
Особенности ИИС-3:
- неограниченная сумма пополнения;
- один инвестор может открыть до трех ИИС-3, как у одного брокера, так и у разных;
- минимальный срок владения для получения вычета - 5 лет;
- можно досрочно вывести деньги, не закрывая ИИC (только в случае дорогостоящего лечения, при этом деньги переводятся напрямую на счет медицинской организации);
- вывести деньги от сделок на ИИС (купоны и дивиденды) можно только на ИИС;
- максимального срока жизни ИИС не существует.
- ИИС можно пополнять только с личного банковского счета, перевод денежных средств или ценных бумаг с брокерского счета невозможен.
Какие инструменты можно покупать на ИИС:
- валюту
- акции
- облигации
- паи ПИФов
- готовые стратегии
- производные финансовые инструменты
С 22 января 2024 г. нельзя покупать иностранные ценные бумаги на ИИС
Какие вычеты доступны с ИИС-3
Данный тип счета объединяет в себе вычеты ИИС типа А и типа Б.
Таким образом, ИИС-3 дает возможность использовать комбинированный вычет, это двойная выгода. ИИС-3 фактически объединяет льготы двух предыдущих типов счетов. Инвестор сможет получать налоговый вычет с ежегодно вносимой на счет суммы, а затем закрыть ИИС и получить налоговый вычет с инвестиционного дохода. Это позволяет значительно повысить эффективность инвестиций.
Если у вас открыто более одного ИИС-3, то сумма вычета рассчитывается совокупно со всех ИИС.
Что делать с ИИС типа А и типа Б, открытыми до 1 января 2024 года?
Открытые ранее ИИС продолжают действовать. Вы можете их оставить и получать те льготы, которые соответствуют типу вашего ИИС.
Кроме этого, есть возможность трансформировать имеющийся счет в ИИС-3, чтобы получать комбинированный вычет. В случае трансформации максимальный срок , подлежащий зачету - 3 года.
Если у вас был открыт ИИС типа А, то сделки на прошлом ИИС будут облагаться налогом на доход, после трансформации нет.
Главное условие открытия ИИС-3
- отсутствие ИИС типа А или типа Б. ИИС-3 можно открыть только если у вас нет данных счетов. Если у вас уже есть ИИС типа А или типа Б, вы можете либо закрыть его и потом открыть ИИС-3 либо трансформировать открытый счет в новый ИИС-3.
В каких случаях инвестирование с помощью ИИС-3 может вам не подойти:
1) если срок ваших инвестиций короткий, менее 5-10 лет;
2) если хотите получать регулярно поступления от активов, приобретенных на ИИС (дивиденды и купоны), на банковскую карту;
3) если инвестируете в иностранные ценные бумаги.
После расторжения ИИС-3 ценные бумаги можно перевести на брокерский счет без продажи.
Ниже я для вас подготовила сравнительную таблицу всех видов счетов.
Мало кто знает, что можно не просто инвестировать в акции и облигации, но еще и получать налоговые льготы от государства. Счет, который подойдет каждому гражданину РФ. Скачивайте по ссылке памятку с подробной информацией об индивидуальном инвестиционном счете нового типа. Какие особенности есть у ИИС-3; какие налоговые вычеты можно получить; как быть, если уже открыт ИИС: все это вы найдете здесь.
Благодарю за прочтение моей статьи! Буду рада видеть вас в моем телеграм-канале. Задавайте ваши вопросы в комментариях.