Почему отчет о движении денег — ваш главный инструмент для управления бизнесом?

Каждый предприниматель сталкивается с отчетом о движении денежных средств (ОДДС), но часто он выглядит как «просто цифры», а не инструмент для принятия решений. Разберем, как его правильно строить и анализировать ⤵

🔉Из чего состоит ОДДС?

⏺Операционный поток

Все, что связано с основной деятельностью: оплата поставщикам, зарплаты, доходы от клиентов.

➡Положительный поток = бизнес генерирует деньги.

➡Отрицательный = проблемы с маржинальностью или ликвидностью (проверьте дебиторку и кредиторку!).

⏺Инвестиционный поток

➡Покупка/продажа активов (оборудование, недвижимость и т.д.).

Пример: вы заработали 1 млн ₽ на операционной деятельности и потратили его на новое оборудование.

Финансовый поток

➡Кредиты, займы, выплаты долгов.

➡Например: получение кредита в 30 млн ₽ — это не доход, а обязательство. Отражайте его здесь, а не в операционке!

🔉Зачем разделять потоки?

Пример:

Операционный поток: +1 млн ₽

Финансовый поток: -500 тыс ₽ (погашение кредита)

→ Чистый остаток: 500 тыс ₽.

Если всё смешать, вы не увидите, что 50% ушло на долги, а не на развитие.

🔉Как избежать кассовых разрывов?

➡Работа с дебиторкой: сокращайте сроки оплаты от клиентов.

➡Договоритесь с поставщиками об отсрочке платежей.

➡Используйте отсрочку по налогам: это «бесплатные» деньги до требований ФНС.

➡Крайние меры: овердрафт, кредит, займы учредителей.

🔉Что дает ОДДС?

☑Увидеть, куда уходят деньги (инвестиции, долги или операционка).

☑Прогнозировать риски кассовых разрывов и заранее их закрывать.

Совет: Начните вести ОДДС еженедельно. Через месяц вы будете четко видеть, какие решения «сливают» ваши деньги, а какие — приносят прибыль.

Есть вопросы по отчету? Пишите в комментарии — разберемся вместе!