НДС могут повысить до 22% с 1 января: три способа подготовиться к росту налогов

Ставка вырастет с 20% до 22%. Это отразится как на плательщиках НДС, так и на тех, кто его не платит. В статье разберемся, кто попадает под удар и как его смягчить.

Дисклеймер: Окончательное решение по НДС примут при внесении проекта федерального бюджета в сентябре 2025 года. Но The Bell со ссылкой на источники в правительстве утверждает, что налоги в любом случае будут поднимать.

Дополнительные 2% НДС ударят по всем плательщикам налога, но неравномерно.

В зоне особого риска окажутся торговые сети с минимальной наценкой. При рентабельности 2-4% дополнительная налоговая нагрузка может съесть значительную часть прибыли. Услуги для населения (рестораны, салоны, медцентры) тоже пострадают, поскольку налог составляет заметную долю в финальной стоимости.

Девелоперы столкнутся с ростом цен на стройматериалы и подрядные работы. Производители с материалоемким производством почувствуют удорожание комплектующих, что напрямую увеличит себестоимость.

Даже бизнес на упрощенке, патенте и самозанятые, формально не платящие НДС, ощутят рост цен на все покупки и услуги от поставщиков.

Товар за 100.000 рублей в 2025 году стоит 120.000 рублей с НДС, в 2026 году — 122.000 рублей. Для компании с оборотом 100 млн рублей в год дополнительная нагрузка составит около 2 млн рублей ежегодно.

При маржинальности 10% такая компания имеет прибыль 10 млн рублей. Дополнительные 2 млн НДС съедят 20% прибыли. Это критический удар для большинства бизнесов.

Проведите аудит всех постоянных затрат от крупных статей до мелочей. Пересмотрите договоры аренды: часто можно договориться о снижении ставки за долгосрочное продление контракта или увеличение арендуемой площади.

Переведите часть команды на удаленку и сдайте освободившиеся площади в субаренду. После пандемии это стало нормой, можно сократить офисные расходы на 30-50%.

Ревизируйте подписки на ПО и сервисы. Часто компании платят за неиспользуемые лицензии или дублирующие друг друга программы. Отключите то, без чего можно обойтись, консолидируйте остальное.

Через аутсорсинг можно быстро вывести любых сотрудников, которые выполняют непрофильные функции: грузчиков, водителей, кассиров, складских работников, фасовщиков, уборщиков, охранников.

Я писал на VC подробную математику, где сравнивал расходы на одного рабочего при найме в штат со всеми скрытыми платежами и при найме через аутсорсинг. Экономия минимум в 15% очевидна. При том без потери качества услуги.

Скоростью вы тоже не пожертвуете, а наоборот выиграете. Люди выйдут на смены уже через 3-7 дней. И вопреки убеждению многих, это не временная мера — с аутсорсингом можно работать годами.

Аутсорсер берет на себя еще ряд функций: заменяет людей в случае болезни или невыхода на смену, берет на себя бухгалтерию, оформление людей и выплаты им. А также дает возможность быстро масштабировать команду под сезон или пиковый спрос.

В своем телеграм канале я подробно обозреваю тему аутсорсинга персонала:

Внедрите систему управленческого учета с разбивкой расходов по проектам. Часто выясняется, что 20% продуктов приносят 80% прибыли, а остальные работают в ноль или в убыток.

Внедрите CRM-систему для автоматизации работы с клиентами — это сократит время менеджеров на обработку заявок на 30-40%. Системы складского учета с автоматическим формированием заказов поставщикам исключат дефицит и затоваривание.

Пересмотрите энергопотребление. Замена обычных ламп на LED-освещение снижает расходы на электричество на 70%. Установка частотных преобразователей на моторы дает экономию 20-30% электроэнергии.

Оптимизируйте логистику. Пересмотрите маршруты доставки, консолидируйте поставки от разных поставщиков в одну машину. Это может сократить транспортные расходы на 15-25%.

—

Больше рекомендаций по оптимизации бизнеса через найм и аутсорсинг персонала — в моем телеграм-канале.