НДС 22% с 2026-го: как не проесть маржу и подготовить бизнес к росту налогов
С 1 января 2026 года с каждой тысячи рублей вашей выручки в бюджет будет уходить не 200, а 220 рублей. 22 октября 2025 года Госдума приняла в первом чтении законопроект о повышении НДС до 22%. Но и это не все. Лимит дохода по УСН для НДС будут постепенно повышать: в 2026 году — 20 млн руб., в 2027 году — 15 млн руб., в 2028 году — 10 млн руб. Это значит, что НДС будет уплачивать большинство компаний.
Эта история не только про налоги. Она про вашу маржу, которую вы годами «выгрызали», оптимизируя логистику, торгуясь с поставщиками и контролируя каждый рубль. И вот сейчас для вас начинаются новые вызовы.
Большинство бизнесменов идут по одному из двух путей
Первый — это паника, когда срочно пересматривают прайс-листы и рискуют отпугнуть клиентов. Второй — это политика страуса, когда прячут голову в песок в надежде, что все само рассосется.
Но есть и третий путь: не тактика выживания, а стратегия усиления. Давайте разберемся, как превратить угрозу в возможность с помощью системного управления и цифровых инструментов.
Анатомия проблемы: где искать пропавшие проценты
Да, цены можно поднять. Но насколько? В условиях конкуренции каждый рубль на счету. Клиенты не хотят платить больше за то же самое. Значит, единственный выход — найти резервы внутри компании. Те самые 2%, который будет съедать НДС в 2026.
Основные «пожиратели» маржи, которые усугубятся с ростом налога:
- Ошибки в «первичке». Неправильно оформленная счет-фактура означает, что вы не сможете получить по ней налоговый вычет. Такие огрехи дорого обходятся.
- Проблемы с качеством сырья. Кладовщик просмотрел сроки годности или повар ошибся и использовал несвежее, и вот продукты летят в утиль. А вы уже заплатили с них НДС и НП. Вы выбрасываете испорченный товар, а вместе с ним и свою маржу.
- Неучтенные потери. Бой посуды, недостача на складе, «неликвид» из-за несоблюдения стандартов приготовления. Мелочи? Сложите их за месяц. Цифра вас удивит.
- Недовольный клиент. Холодный суп, грязный стол, долгое обслуживание — это не мелочи. Из-за этого клиент не просто уходит, а оставляет вам затраты на привлечение нового, а это тоже немаленькая статья расходов.
Классические советы вроде «сменить поставщика» или «сократить ФОТ» работают лишь до определенного предела. Дальше начинается ущерб для бизнеса. Нужен другой подход.
Именно поэтому ваш главный враг — не налоговая, а хаос
Представьте, что ресторан, отель или другое заведение — это лодка. Тогда налог лишь высветит трещины в ней, то есть в вашей операционной системе. И если до 2026 года вы просто вычерпывали воду ведром, жертвуя своим временем и нервами, то скоро воды добавится. Можно повысить собственный вклад или увеличить штат контролеров. А можно наконец-то залатать дыры. Это и есть тот самый третий путь, а именно — организация контроля персонала на новом уровне.
Автоматизация процессов управления как ответ на повышение НДС
Сейчас не время для паники или страусиной тактики. Наоборот, самая пора для апгрейда. Вот примерный план действий:
- Аудит. Начните с самого простого: неделю скрупулезно фиксируйте все списания и потери. Разделите их по категориям: порча, бой, ошибки персонала, жалобы клиентов. Цифры сами укажут на главную «дыру».
- Приоритетные направления. Выявите 2–3 процесса, где потери максимальны (склад, кухня, приемка товара).
- Стандартизация. Опишите идеальный сценарий для каждого процесса. Не в виде 50-страничного регламента, а в виде простых пошаговых чек-листов контроля качества.
- Автоматизация процессов управления. Внедрите цифровые инструменты, которые не дадут сотрудникам отклониться от стандарта. Система для бизнеса будет фиксировать выполнение каждого этапа и станет вашей страховкой от финансовых потерь.
- Анализ. Ежедневно получайте автоматические отчеты и анализируйте данные. Выявляйте слабые места не постфактум, а в реальном времени. Это позволит минимизировать ошибки, потери, убытки.
Все это поможет предпринимателям уверенно держаться на плаву, а не паниковать, какой НДС планируется в будущем.
Откуда берутся 2% маржи (и даже больше)
На практике автоматизированный контроль деятельности персонала способен компенсировать не только повышение НДС, но и дать дополнительный запас прочности. Давайте рассмотрим, как конкретно помогает цифровой инструмент на реальном примере сети кофеен.
Задача: Снизить операционные потери.
Что было:
На складах и на кухне регулярно происходили списания из-за просроченных или испорченных продуктов. Сотрудники не всегда фиксировали потери, бариста и администраторы забывали сообщать о повреждениях или боях посуды, кладовщики путались в сроках годности молока и десертов. Управляющие тратили часы на сверку бумажных отчетов и переписку в мессенджерах, чтобы собрать реальную картину по остаткам.
Что сделали:
Внедрили приложение для чек-листов Service Inspector (Сервис Инспектор).
Что стало:
- Утром ответственный за смену (администратор, старший смены или кладовщик — в зависимости от внутренних регламентов) проходит чек-лист открытия: проверяет температуру холодильников, состояние витрин, сроки годности продуктов. Каждый пункт подтверждается фото, чек-лист сразу уходит в систему и доступен операционному директору.
- При закрытии точки заполняется чек-лист онлайн по остаткам, чистоте, оборудованию, кассе. Фотоотчеты и комментарии помогают видеть, что именно списано и по какой причине, а не просто общий объем списаний в конце месяца.
- Руководитель в одном интерфейсе системы для бизнеса получает структуру потерь по точкам: какие списания вызваны порчей, какие — нарушением стандартов, а какие — банальным отсутствием контроля.
Результат через 3 месяца:
- Снижение потерь скоропортящихся продуктов на 23% за счет системных проверок сроков годности и понятных чек-листов для работников склада и кухни. Сотрудники стали раньше замечать продукты с подходящим сроком и выводить их в меню спецпредложений или бизнес-ланчей.
- Сокращение времени управляющих на работу с отчетностью примерно на 6 часов в неделю, так как вместо разрозненных таблиц и переписок используется единая система для бизнеса — приложение для чек-листов.
- Выявление распространенной проблемы: часть товаров просто «терялась» при хранении и транспортировке. Особенно это касалось десертов. Когда на каждом этапе — от приемки до выкладки — появились чек-листы контроля качества и фотоотчеты, количество брака сократилось, а цепочка ответственности стала прозрачной.
Итоговая экономия превысила 3% от оборота. Эти цифры и есть та самая «залатанная дыра». Тот резерв, который покроет повышение НДС и оставит маржу в плюсе.
Как рост налогов может привести к росту бизнеса
Если воспринимать изменения как жесткий, но честный сигнал рынку, то будет ясно, что пора переходить от ручного к системному управлению и применять цифровые инструменты. Пора прекратить тратить деньги на латание дыр и начать выстраивать бизнес так, чтобы он был устойчив к повышению НДС и другим вызовам.
Ответьте себе честно: вы готовы к изменениям 2026-го или все еще расставляете по палубе ведра? Делитесь в комментариях, какие у вас «пожиратели маржи», как вы боретесь с ними и как планируете справляться с ростом налогов? Давайте вместе найдем лучшее решение.
А если готовы настроить автоматизацию процессов управления, внедряйте приложение для чек-листов Service Inspector. По ссылке доступ к бесплатному 2-недельному тест-драйву.