Как проверить аресты счетов контрагента налоговой и о чем они могут говорить?

Если ваш потенциальный контрагент не Вайлдберриз, Газпром, РЖД или любая другая компания, в платежеспособности которой сомневаться нет оснований, то перед вступлением в отношения с этим контрагентом, его нужно тщательно проверить.

Всего существенных параметров, которые нужно учитывать при проверке вашего потенциального партнера, не менее 15. И более менее полную оценку потенциального контрагента можно получить, изучив все эти, как минимум, 15 параметров (они же риски).

Подробный алгоритм оценки потенциального контрагента я раскрыл в своей статье на Дзене Как не получить безнадежный долг уже на этапе выбора контрагента?

Среди этих, как минимум, 15-ти рисков есть ключевые, которые, во-первых, часто можно легко оценить/проверить, а во-вторых, которые при определенных обстоятельствах смогут показать вам, что работать с этим контрагентом не стоит.

Это можно легко сделать с использованием специального сервиса ФНС:

И хотя этот сервис и называется СИСТЕМА ИНФОРМИРОВАНИЯ БАНКОВ О СОСТОЯНИИ ОБРАБОТКИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДОКУМЕНТОВ (311-П, 440-П), пользоваться системой могут не только банки, но и любые другие пользователи.

Чтобы проверить арестованы ли счета того или иного контрагента, нужно:

1. в графе "Тип запроса:" выбрать "Запрос о действующих решениях о приостановлении"

2. в поле "ИНН:" внести ИНН Вашего потенциального контрагента;

3. в поле "БИК:" внести БИК любого банка, например, БИК Сбера 044525225

Далее нужно нажать на кнопку "отправить запрос".

Если в ответ на запрос сведений об аресте счетов не обнаружено, значит, этот риск для данного контрагента отсутствует.

Если аресты счетов обнаружены, то это, как правило, свидетельствует о том, что потенциальный контрагент имеет долги по налогам, то есть, не платит одному из своих основных кредиторов.

Ну и конечно, арест счетов организации налоговым органом на существенную сумму свидетельствует о том, что расчеты по своим счетам организация проводить не может.

С прошлого года этот сервис показывает не только сам факт ареста счетов, но и величину долга организации по налогам.

Если такой долг по налогам составляет хотя бы 10 % от выручки контрагента за предыдущий год, контрагента необходимо изучить подробно. Если долг по налогам составляет хотя бы 20-30 % от выручки контрагента за предыдущий год, работать с таким контрагентом я бы не стал.

Ну и вообще, лучше не работать с организацией с любыми арестами счетов налоговой на условиях отсрочки платежа.

Другие мои материалы по теме арбитражных споров в моем ТГ-канале или моем Дзен-канале.