Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Мой читатель знает, что я инвестирую только в акции американских компаний из индекса S&P500. Оплату налога на дивиденды я постоянно откладывал в долгий ящик. Думаю, что я здесь не один такой. Но настало время платить по счетам, тем более уже несколько подписчиков обратились ко мне за советом по этому поводу.

На самом деле ничего страшного и сложного нет. Я постараюсь максимально подробно и со скриншотами описать весь процесс.

В каком случае не нужно платить налог?

Если вы не подписывали форму W8-BEN у своего брокера, то все дивиденды по акциям американских компаний пришли к вам уже с вычетом налога в 30%. Ничего дополнительно вам оплачивать не нужно. Но если вы подписывали эту форму, то вам пришли дивиденды с удержанным налогом в 10%. Оставшиеся 3% вы должны оплатить самостоятельно уже здесь в России. Сейчас я расскажу как это сделать.

Сроки подачи декларации и оплаты налога

Вообще подавать декларацию 3-НДФЛ (за предыдущий год) нужно до 30 апреля текущего года. Но в связи с коронавирусом налоговая продлила срок подачи декларации до 30 июля 2020 года. Сам же налог можно оплатить до 15 июля 2021 года. Поэтому, если вы забивали на это дело, то ещё не поздно этот вопрос закрыть без уплаты пеней.

1. Получение справки о доходах от брокера

Первым делом вам нужно получить от своего брокера справку о доходах за пределами РФ. Я покажу как получить такую справку на примере своего брокера Тинькофф. Если у вас другой брокер — поищите информацию о том где взять эту справку на официальном сайте своего брокера, либо узнайте в службе поддержки.

Шаг №1

Заходим в личный кабинет на сайте Тинькофф. Переходим на вкладку «Инвестиции», далее «Портфель». Нажимаем кнопку «О счете».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №2

Листаем вниз, находим «Справку о доходах за пределами РФ», выбираем год, нажимаем «Скачать PDF».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №3

Открываем скачанный PDF файл. Здесь будет вся необходимая информация для дальнейшего заполнения декларации 3-НДФЛ для налоговой: название компаний, даты выплаты и суммы дивидендов, а также удержанные налоги в США.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

В 2019 году мне пришли дивиденды по трем акциям McDonald’s. Но даже с 3$ я обязан заплатить 3% налог. Всего 7 рублей, аж смешно 🙂

2. Подача декларации 3-НДФЛ в налоговую

Подать декларацию можно, посетив налоговую лично. Но если у вас есть авторизованная учетная запись на Госуслугах, то можно подать 3-НДФЛ онлайн. Если вы не зарегистрированы на Госуслугах, но у вас есть хотя бы один из продуктов банка Тинькофф, то можно зарегистрироваться на Госуслугах онлайн — вот здесь.

Шаг №4

Заходим на сайт налоговой. Выбираем «Войти через госуслуги (ЕСИА)».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №5

Вводим данные своей учетной записи на госуслугах: номер телефона и пароль. Нажимаем «Войти». Если вы делаете это в первый раз, то сайт госуслуг спросит у вас разрешение на предоставление данных о вас для налоговой. Даем свое согласие.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №6

Попадаем в личный кабинет налогоплательщика. Выбираем раздел «Жизненные ситуации».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №7

Выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №8

Нажимаем «Заполнить онлайн».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №9

Если вы, как и я, до этого ни разу не пользовались сайтом налоговой, то вам будет предложено получить ключ электронной подписи. Жмем «Ок». Если у вас уже есть электронная подпись, то можете сразу перейти к шагу №12.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №10

Выбираем рекомендуемый сайтом вариант ключа электронной подписи.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

На этой же странице внизу вводим (и записываем в надежное место на будущее) пароль для доступа к электронной подписи. Жмем «Отправить запрос».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №11

Далее вы увидите окошко с сообщением о генерации электронной подписи.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Начитавшись форумов, я был готов к тому, что ждать придется несколько дней. Но сертификат электронной подписи был готов уже через 10 минут после подачи заявки. И это в воскресенье! Чудо просто.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №12

Снова заходим в раздел «Жизненные ситуации» —> «Подать декларацию 3-НДФЛ» —> «Заполнить онлайн». На первом шаге «Данные» выбираем год за который вы хотите задекларировать доходы. Нажимаем «Далее».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №13

Выбираем источники доходов «За пределами РФ». Жмем «Добавить источник дохода».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №14

Ваша задача перенести данные из справки от брокера (шаг №3) в форму для налоговой. Как именно заполнять, что откуда брать — смотрите на скриншоте ниже.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Если у вас дивиденды по нескольким компаниям, то добавляете источники дохода и проделываете то же самое для каждой компании.

Шаг №15

Здесь не отмечаем никакие вычеты, жмем «Далее».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №16

На данном шаге нам необходимо прикрепить файл-справку от брокера, которую мы получили в шаге №3. Здесь же можем посмотреть сумму к оплате. Вводим пароль к сертификату ЭП (шаг №10) и жмем «Подтвердить и отправить».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №17

Декларация заполнена, теперь можно оплатить налоги. Жмем «Оплатить сейчас».

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Шаг №18

Самый удобный и простой способ оплаты — банковской картой. Ставим галку, нажимаем «Оплатить». Останется ввести данные карты и оплатить налог.

Как оплатить налог на дивиденды по акциям американских компаний

Я оплатил сразу после заполнения декларации. Но по-хорошему стоило бы дождаться проверки моей декларации от налоговой, а уже после оплачивать налог. После принятия декларации в личном кабинете должна появиться сумма к оплате и кнопка оплатить. Вот тогда можно оплачивать, не опасаясь за правильность заполнения данных.

Ничего сложного и все это можно сделать, не выходя из дома! Надеюсь, что польза от этой инструкции найдёт своего налогоплательщика 😉

Источник: мой Telegram-канал, где публикую свой собственный опыт достижения ранней пенсии и финансовой независимости. Если ссылка не открывается, можете найти меня через поиск в самом Telegram’е — @wkpbro. Буду рад найти единомышленников!

2929
16 комментариев

Интересно, когда Альфа перестанет брать 30% при подписанной форме W8?

2
Ответить

Большущее спасибо Вам!!!!

2
Ответить

Ээ, а разве брокер не выступает налоговым агентом и не платит налог за тебя?

Ответить

В случае с дивидендами американских акций - нет. Если вы просто купили акцию американской компании, затем она выросла, вы её продали (и не было по ней дивидендов) - то в этом случае все сделает брокер.

Ответить

Если не подписывали форму, то все равно надо задекларировать, чтобы не начислили налог дважды. В таком случае каков процесс? Все также без указания суммы?

"Если вы не подписали форму W8-BEN, с дивидендов по американским акциям автоматически спишется 30% налога в пользу США. В пользу России доплачивать ничего не нужно, но декларацию придется подать, чтобы налоговая не начислила вам налог еще раз." 

Ответить

Там сказано если получили дивы с бирж NYSE и NASDAQ

Ответить

Хотел бы уточнить один момент, в случае если форма W8-BEN подписана, то в пользу России уплачивается только 3%, но в форме источников дохода мы указываем налоговую ставку 13%, почему так?

Ответить