Оплата работы подрядчиков в СНГ: обзор возможностей 2024 года

Работа с подрядчиками из стран СНГ всегда имела свои особенности. Однако с 2022 года в условиях изменившегося финансового ландшафта задачи, связанные с выплатами, стали еще сложнее.

Сегодня компании сталкиваются с повышенными комиссиями, ограничениями со стороны банков и сервисов, а также с юридическими рисками.

Кроме того, приходится вручную следить за новыми правилами, налогами, взносами, считать конвертацию валют, решать сложности с банками и переводами.

Арина Козлова, Head of Customer Support в EasyStaff, рассмотрит актуальные способы оплаты услуг фрилансеров и подрядчиков из СНГ в 2024 году, их плюсы и минусы, а также даст практические рекомендации для бизнеса, чтобы оптимизировать этот процесс и уделить внимание другим задачам.

Информация в статье будет полезна для всех, кто работает или планирует работать с фрилансерами из стран СНГ, однако можно выделить те категории компаний, которым описанные лайфхаки пригодятся даже больше, чем остальным:

те, у кого есть проблемы с регулярными выплатами фрилансерам из СНГ, из-за чего возникает риск потерять ценных специалистов;
те, кто не хочет нанимать команду юристов, чтобы обеспечить соблюдение законов во всех юрисдикциях присутствия и бизнеса, и фрилансера;
те, кто хочет оптимизировать процессы расчетов и сохранить конкурентоспособность при управлении глобальной рабочей силой, минимизируя накладные расходы;
те, кто только планируют привлечь специалистов из этих стран и боятся столкнуться с трудностями.

Для начала давайте рассмотрим, какие проблемы возникают у компаний, работающих с исполнителями из стран СНГ без сервисов-посредников по международным платежам. Среди ключевых проблем мы можем выделить:

Банковские ограничения. Многие банки стран СНГ отключены от системы SWIFT, что затрудняет международные переводы. Есть банки, которые все еще работают по данной системе, но являются труднодоступными или имеют замедленные транзакции.
Риски ограничений при работе с зарубежными картами. Банки подвержены вторичным ограничениям. Это может привести к блокировке платежей или отказу зарубежных банков от сотрудничества. Кроме того, оформление карты в «дружественной» юрисдикции требует дополнительного времени и денег.
Высокие комиссии и сложные валютные операции. Конвертация валют, скрытые сборы и дополнительные комиссии значительно увеличивают стоимость переводов, если совершать их напрямую в грузинских, узбекских и других доступных для граждан СНГ банках. Например, если фрилансер использует грузинскую карту для получения денег от зарубежной компании, операции, как правило, проходят несколько кругов конвертации: валюта работодателя — лари — национальная валюта фрилансера.
Налоговая ответственность. Заказчики часто отслеживают налоговый статус и форму занятости исполнителей, чтобы минимизировать риски и избежать штрафов.
Ограниченный доступ к международным платежным системам. PayPal, Wise, Skrill и другие популярные сервисы больше не обслуживают клиентов из некоторых стран СНГ, что ограничивает возможности выплат.
Колебания курса. Неустойчивость национальных валют создает дополнительные трудности. Нужно постоянно следить за курсом, чтобы перевести верную сумму фрилансеру.

Так как же все-таки платить фрилансерам, спросите вы. Давайте разберем те способы, которые по-прежнему используются компаниями, и рассмотрим их плюсы и недостатки.

SWIFT-переводы в некоторые страны СНГ сейчас стали сложным и рискованным делом. Большинство крупных банков находятся под ограничениями, поэтому SWIFT-переводы для них полностью или частично недоступны.

Переводы через систему SWIFT остаются возможными для некоторых банков, которые не попали под ограничения. Среди них – «ЮниКредит Банк», «МТС Банк», «Райффайзен Банк» (но только в рублях в страны, которые их принимают, с сентября переводы в иностранной валюте недоступны), а также «Ак Барс Банк», «ОТП Банк», «Азиатско-Тихоокеанский Банк» и некоторые другие финансовые организации.

Преимущества:

возможность переводов в крупных валютах;
надежность и прозрачность транзакций.

Недостатки:

высокие комиссии (в среднем от 50 до 150 долларов за перевод);
длительность операций (от 2 до 7 рабочих дней);
риски блокировки или отмены транзакции на стороне зарубежного банка, возможность возникновения вторичных ограничений в любой момент.

Рекомендация: перед переводом уточняйте у банка возможность выполнения транзакции, размер комиссии и требования к документам.

Фрилансеры из СНГ могут получить оплату на карты банков стран, не попавших под ограничения. Например, сейчас распространено открытие дополнительных карт в банках Грузии, Казахстана, Киргизии, Узбекистана, Армении, где возможности трансграничных переводов более широкие.

Преимущества:

простота транзакции для отправителя;
быстрота зачисления средств (до 24 часов).

Недостатки:

трудности с открытием счетов для фрилансеров: необходимость личного присутствия, высокая стоимость обслуживания, справки и документы. Где-то требуется только активная местная сим-карта и загранпаспорт, а где-то потребуется ВНЖ или временная регистрация. И еще сложнее — для оформления зарубежной карты банки могут потребовать справку НДФЛ, трудовой договор с местным работодателем и местный идентификационный номер.
Необходимость уведомлять налоговую службу о зарубежных счетах, а также регулярно подавать отчет о движении средств, если их сумма превышает 600 000 рублей в год.

Рекомендация: фрилансерам следует заранее оценить все затраты на открытие и обслуживание счета. Компании-отправители могут искать альтернативы, чтобы избежать избыточных расходов.

Большинство систем, таких как PayPal, Wise и Skrill, прекратили обслуживание клиентов из некоторых стран СНГ. Отдельные сервисы (например, Profee) продолжают работать с ограничениями. Однако предсказать, как долго они продолжат свою работу на территории стран СНГ, затруднительно, поскольку опасение вторичных ограничений является существенным препятствием.

Преимущества:

удобство использования;
быстрое зачисление средств.

Недостатки:

необходимость прохождения строгой проверки отправителем средств;
высокие комиссии и невыгодный курс конвертации;
невозможность оптимизировать налоги для заказчика.

Рекомендация: используйте такие системы только для небольших и разовых платежей.

Оплата в криптовалюте (в основном через стейблкоины, например, USDT) становится популярной из-за независимости от банковской системы. Но не все согласны переходить на такой тип платежей, поскольку он достаточно новый и не закрепился на рынке. Если человек не имел дела с криптовалютой ранее, ему будет сложно и, возможно, тревожно резко изменить свои привычки.

Преимущества:

быстрота перевода;
отсутствие посредников.

Недостатки:

нестабильность курса и сложности с двойной конвертацией;
риски мошенничества и двойного налогообложения при самостоятельной работе с валютой;
сложности с учетом в бухгалтерии — такие платежи сложно учитывать как расход.

Рекомендация: подходит для разовых платежей. Для долгосрочного сотрудничества криптовалюта остается рискованным решением.

Передача средств через физических лиц, у которых есть счета как в СНГ, так и за рубежом, используется многими компаниями из-за простоты. Такая схема включает использование личных контактов, которые готовы предоставлять свои счета для оплаты.

Преимущества:

быстрота транзакции;
возможность перевода в нужной валюте.

Недостатки:

высокие риски мошенничества. Неофициальные переводы часто привлекают мошенников, использующих сложность международных транзакций для хищения средств через подделку реквизитов и невыполнение условий перевода;
отсутствие юридических гарантий, так как посредники работают вне правового поля, особенно, если человек, выбранный для этой роли, не является доверенным лицом или если ему приходится переводить большие суммы;
блокировка счетов из-за подозрений в отмывании денег;
сложности с учетом в бухгалтерии — такие платежи сложно учитывать как расход, так как на них нет отчетных официальных документов.

Рекомендация: использовать этот способ только в исключительных случаях и с проверенными посредниками.

Платформы, такие как EasyStaff, становятся универсальным решением для оплаты труда фрилансеров. Они выступают посредником, но, в отличие от частного лица, предоставляют закрывающие документы, сами следят за конвертацией валют и соблюдают налогового законодательства.

Это работает следующим образом: заказчик переводит средства на платформу, а платформа после сдачи проекта переводит деньги фрилансеру, удерживая комиссию в среднем от 4% до 10% или фиксированный платеж в размере 39 EUR (при этом комиссия бизнесу предлагается и рассчитывается индивидуально, исходя из объема платежей и географии выплат). Перевести деньги можно так, как будет удобно вам: на карту, счет, электронный кошелек PayPal, а также криптокошелек.

Для заказчика это будет договор на оказание услуг, инвойс от европейской компании, то есть необходимый закрывающий документ.

Преимущества:

легальность и прозрачность, так как платформы предоставляют закрывающие документы;
возможность оплаты в разных валютах;
скорость перевода средств;
возможность оптимизировать налогооблагаемую базу;
быстрая интеграция с системами компании, возможность осуществления платежей с помощью корпоративной карты и отсутствие избыточного комплаенса;
поддержка в течение всего рабочего дня — с 9:00 до 18:00 UTC+3.

Недостатки:

комиссия сервиса (от 4% до 10%);
подробные проверки заказчиков в некоторых компаниях. В EasyStaff, например, могут запросить учредительные документы. На других платформах также встречались случаи запроса выписки с банковского счета и налоговых документов;
нужно также проверять, работает ли выбранная платформа с компаниями или фрилансерами из стран СНГ и на каких условиях. Например, американская платформа Deel не осуществляет переводы в Россию. В настоящее время пользователи этой платформы могут вывести средства на именные карты зарубежных банков.

Тем не менее это все еще популярный и удобный способ, который целесообразно рассмотреть для оптимизации бизнес-процессов. Давайте рассмотрим, как обычно работает такая платформа со стороны заказчика, на примере EasyStaff.

Вы создаете личный кабинет.
Заполняете анкету и выбирает тариф.
Заключаете договор услуг. В случае с EasyStaff сам сервис соединяет каждого фрилансера с работодателем и участвует в договоре, то есть взаимодействуют два юрлица. Из дополнительных преимуществ для бизнеса — для компании из Европейского союза налог НДС не возникает в этой сделке, поскольку применяется механизм обратного начисления.
Ставите задачу удаленному сотруднику и оцениваете ее стоимость.
Пополняете баланс через банковский перевод, карту или криптовалюту.
После завершения задачи средства переводятся фрилансеру, а сервис в это время автоматически формирует закрывающие документы, которые вы получаете через свой личный кабинет и можете своевременно предоставлять регуляторам.

В личном кабинете заказчик и исполнитель получают инвойс по каждой выполненной задаче. Инвойс — это документ, подтверждающий завершение работы и содержащий информацию об услуге, оплате и сторонах сделки. По сути, это международный акт выполненных работ. Если платформа не предоставляет такой возможности, то смысла сотрудничать с ней нет.

Для минимизации рисков важно учитывать налоговый статус подрядчиков. Самозанятый и ИП налоги платят самостоятельно, однако в некоторых европейских юрисдикциях существуют и санкции для компаний, если их подрядчики избегают уплаты налогов.

Самозанятые или плательщики налога на профессиональный доход (НПД):
налог 4% (при работе с физлицами) или 6% (при работе с юрлицами);нет отчислений в пенсионный фонд и налогового вычета;самозанятый предоставляет чеки и акты.
Индивидуальные предприниматели (ИП):
возможность работы с расчетным счетом;предоставление всех закрывающих документов.

Рекомендация: проверяйте налоговый статус исполнителей перед началом сотрудничества, это поможет избежать налоговых рисков и выстроить прозрачную работу. Но если вы нанимаете много сотрудников — оптимальным будет прибегнуть к услугам сервисов-посредников, потому что следить за каждым сотрудником на аутсорсе сложно.

В 2024 году оплата работы подрядчиков из СНГ остается сложной, но решаемой задачей. Использование SWIFT, криптовалюты и платформ-посредников позволяет преодолеть большинство ограничений, но наиболее безопасным и удобным способом в текущих условиях являются именно последние. Они обеспечивают прозрачность, легальность и удобство при работе с распределенными командами. Особенно это актуально для компаний, которые хотят минимизировать риски и сохранить конкурентоспособность на международном рынке.

При этом мы советуем осознанно и внимательно подходить к выбору такого сервиса и проверять:

юрисдикцию и возможность использовать разные способы оплаты;
роль и функционал платформы в официальном договоре;
возможность работать с фрилансерами нужным вам государств;
алгоритм предоставления закрывающих документов;
тарифы.

Оплата работы подрядчиков в СНГ: обзор возможностей 2024 года

Кому подойдут рекомендации

Вызовы при оплате подрядчиков в СНГ

Актуальные способы оплаты работы подрядчиков из СНГ в 2024 году

SWIFT-переводы

Переводы на карты зарубежных банков

Электронные платежные системы

Криптовалюта

Частные посредники

Платформы-посредники

Налогообложение и юридические аспекты

Вывод