Финансовая грамотность. Возврат налога при выплате ипотеки. 650 тыс. руб
Из федерального бюджета могут взять и заплатить 260 тысяч в качестве "поощрения", что вы купили квартиру на территории РФ, если честно работаете и платите в бюджет НДФЛ 13%, и 390 тысяч за уплаченные проценты банку за ипотеку.
Есть два способа получать имущественный вычет:
Подавая раз в год декларацию и возвращая уплаченный НДФЛ
Попросив работодателя через заявление НЕ удерживать налог из зарплаты
Я воспользовался первым способом, что и вам советую.
Порядок получения вычета:
Регистрация на esia.gosuslugi.ru
- Заходим на lkfl2.nalog.ru
- Нажимаем Жизненные ситуации / Налоговая декларация физических лиц (3-НДФЛ)
- Заполнить онлайн
- Загружаем документы на квартиру
- На главной странице нажимаем распорядиться выплатой, заполняем реквизиты куда в течении 3-х месяц придёт денежка
Когда возвратили налог со стоимости жилья, подаемся на возврат процентов по ипотеке.
Порядок получения вычета процентов по ипотеке:
- Заказываем справку об уплате процентов банку за ипотеку
- Заполняем 3НДФЛ (один раз в год)
- На главной странице нажимаем распорядиться выплатой
Обычно квартира в собственности появляется среди объектов недвижимого имущества в год, следующий за годом регистрации собственности (ровно в тот год, когда начинают начислять налог на имущество).
Получить справку по форме 2-НДФЛ можно на gosuslugi.ru (Сведения из справки о доходах физического лица), а не ждать от бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год.
Эти деньги я отправляю на досрочное погашение ипотеки (снижаю платеж по кредиту).
Тем самым закрою 50 % стоимости ипотеки этими деньгами.
Если где-то не разберетесь вот вам подробная инструкция на nalog.ru
Так же есть отличная статья про имущественный вычет от Т-Ж
А самозанятым ничего нельзя вернуть из уплаченных налогов?
Павел добрый день.
Самозанятым и ИП налоговый вычет получить нельзя, так как они платят 4% и 6 % от основной деятельности.
Единственное что можно сделать это - Вычет распределить на супруга
Все кроется в самой сути вычета. Вычет — это когда гражданину возвращают 13%-ный НДФЛ, который он оплачивает с доходов. Вычет, которым можно воспользоваться при покупке недвижимости, называется имущественным — пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ.
Самозанятые граждане платят с доходов не 13%-ный НДФЛ, а специальный налог по льготной ставке в 4% или 6% — ст. 10 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ. Он называется налогом на профессиональный доход (НПД) — п. 1 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ. К тому же в п. 8 той же ст. 2 написано — самозанятые граждане освобождаются от уплаты НДФЛ (налога на доходы физ.лиц).
Раз самозанятые граждане не платят НДФЛ, то при покупке недвижимости возвращать им нечего — письмо Минфина от 24.09.2019 № 03-11-11/73352. Пока нечего.
Как работает налоговый вычет
У нового спецрежима есть свой налоговый вычет. Но это не тот, что позволяет вернуть НДФЛ или что дают при продаже имущества. Это сумма, которую государство как бы выделяет авансом для уменьшения налога, — 10 тысяч рублей.
Что только не пишут и не говорят про этот вычет! На самом деле работает это так.
Допустим, вам за месяц пришла какая-то сумма от физлиц. От нее посчитают 1% — это та доля налога, которая войдет в вычет. Вы ее не заплатите. А перечислите в бюджет только остаток начисленного налога за минусом вычета — получится 3% от дохода. Но так можно делать, только пока сумма вот этих уменьшающих долей не превысит 10 тысяч рублей. Налоговый вычет дают не каждый год, а один раз в жизни самозанятого.
Для доходов от фирм в вычет входят 2% от дохода. Но лимит для одного человека все равно общий — 10 тысяч один раз на все доходы. Даже если сняться с учета, а потом опять встать, вычет не начнут считать заново — предоставят только остаток. Налоговая все помнит.
То есть фактически, пока действует вычет, с дохода от физлиц можно платить 3%. И так будет до тех пор, пока доход от клиентов-физлиц не превысит 1 млн рублей — этой суммы в законе нет, но мы посчитали для примера. В таблице ниже мы предполагаем, что все доходы будут от физлиц.
Вычет можно распределить на супруга
Квартира куплена супругами — считаем и распределяем вычет
При покупке недвижимости в браке, супруги имеют право распределить вычет в любой пропорции. Не имеет значение в какую собственность оформлена квартира — в совместную или в собственность одного из супругов. Любая недвижимость, купленная в браке, считается общим имущество обоих супругов, даже когда оформлена только на одного из них — ст. 34 СК РФ и п. 1 ст. 256 ГК РФ.
Изначально каждому супругу полагается вычет 50 на 50, но распределить они могут в любой пропорции по договоренности — пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ. Например, 60 на 40, 65 на 35. Вплоть до 100% одному супругу, и 0% — второму.
Можно распределить весь вычет на первого супруга даже когда: 1) второй супруг не оплачивает НДФЛ — письмо Минфина от 29 марта 2017 г. N 03-04-05/18320. При этом второй супруг не теряет право на получение вычета при покупке другой недвижимости; 2) второй супруг уже ранее получал имущественный вычет, т.е. истратил свое право — письмо ФНС от 4 апреля 2013 г. № ЕД-3-3/1202@; 3) квартира оформлена только на второго супруга — п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. 34 СК РФ, письмо Минфина от 18.03.2015 № 03-04-05/14480.
Стоит уточнить по теме возврата уплаченных процентов, что это действует лишь на один объект/договор и остаток не переносится.
Алексей спасибо за замечание ) По квартире остаток переноситься ) а вот по процентам всё верно, только с одного объекта недвижимости возможно, поэтому досрочное гашение ипотеки пока не получена вся сумма 390 тыс. руб. смысла нет ) в конце статьи так же привел две статьи там все подробно написано)