Шесть типов пенсионных программ в США

В Америке лишь 25% населения живет только на государственные пенсии. Большинство американцев заранее откладывает средства на пенсионный период жизни.

Ниже информация о шести пенсионных планах, доступных американцам. У каждого из них свои ограничения и условия, начиная от суммы валового дохода с поправками и изменениями, налогового режима снятия средств и возраста, когда это можно и нужно делать, не опасаясь штрафов, заканчивая максимальной суммой, которую разрешается вносить ежегодно.

401k – это пенсионный счет от работодателя, на который разрешается вносить часть зарплаты до уплаты подоходного налога, таким образом, снижая сумму налогооблагаемого дохода за год. Если вы решите вывести средства до достижения возраста 59,5 лет, то будет наложен штраф в размере 10%, а сумма будет подлежать федеральному и местному (на уровне штата) налогообложению. Работодатель тоже может отчислять средства на ваш пенсионный накопительный счет (обычно до 6%), однако права на эти средства вы получите только спустя определенное время, отработанное на компанию. В год на такой счет можно внести до $19500 (по состоянию на 2020 год).

Индивидуальный пенсионный счет (IRA) – инвестиционный счет с льготным налогообложением. Вы можете использовать этот счет для вложений в акции, облигации, взаимные фонды, биржевые индексные фонды (ETF) и другие типы инвестиций. Вы можете открыть такой счет, если работодатель не предоставляет никаких пенсионных программ или если вы уже исчерпали свой лимит по плану 401k. Максимальная сумма вложений по IRA в год – $6000 (в 2020 году). Сумма возрастет до $7000 в год, если вам 50 лет и старше. Прибыль от инвестиций налогом не облагается. Как и 401k, в случае досрочного снятия средств предусматривается штраф в размере 10%, а с суммы взимаются местный и федеральный налоги.

Индивидуальный пенсионный счет Roth IRA. В отличие от традиционного IRA отчисления на Roth IRA возможны только после налогообложения, но любые денежные средства, заработанные с использованием этого счета, дальнейшему налогообложению не подлежат. Возможно досрочное снятие средств без штрафов, но с условием, что прошло 5 лет с момента первого отчисления.

Roth 401(k) – это комбинация Roth IRA и 401k. Его особенность в отсутствии ограничения по доходам.

SIMPLE IRA – это пенсионный план, предлагаемый работникам на небольшом предприятии с численностью сотрудников до 100 человек. Принцип работы похож на 401k.

SEP IRA позволяет откладывать часть Вашего дохода, если Вы работаете на себя и у Вас нет наемных работников. Лимиты по максимальной сумме годовых отчислений выше, чем у остальных планов: $57000 (в 2020 году) или 25% от дохода.