Получение криптолицензии в Литве

Получение лицензии на работу с криптовалютами в Литве представляет собой актуальный вопрос для бизнесменов и организаций, стремящихся легализовать свою деятельность в области цифровых денежных средств в пределах Евросоюза. Учитывая ужесточение нормативных положений по ведению криптовалютных операций, Литва становится привлекательной благодаря своей продвинутой юридической системе и подходящим условиям для развития технологий блокчейн и криптовалют.

Статья ориентирована на детальное рассмотрение процесса оформления лицензии для ведения криптовалютной деятельности в Литве. Она объясняет юридические аспекты, перечень необходимых документов, критерии к комплаенсу, а также налоговые обязательства кампаний, получивших разрешение на ведение криптовалютной деятельности на территории Литвы.

Криптолицензия ‒ это официальное разрешение, которое выдают государственные структуры. Оно требуется учреждениям, чтобы легально проводить операции с криптовалютами, такие как их продажа, покупка, обмен или хранение. Проще говоря, если вы хотите заниматься бизнесом, связанным с криптовалютами в определенной стране, вам нужно получить криптолицензию в этой стране.

Если говорить более предметно, то криптолицензия нужна по нескольким причинам:

Литва за последние годы утвердилась как одна из наиболее крипто-дружественных юрисдикций в Европе. Это стало возможным благодаря серии законодательных инициатив, направленных на создание благоприятных условий для развития криптовалютных технологий и бизнесов. По состоянию на конец 2023 года, в Литве зарегистрировано более 478 компаний, занимающихся криптовалютой и виртуальными активами (VASPs), что делает её одним из лидеров в данной сфере в Евросоюзе.

Причины, по которым Литва привлекательна для криптовалютных предприятий обусловлена следующими аспектами:

Оформление криптолицензии в Литве становится серьезным стратегическим решением для многих международных криптовалютных операторов, стремящихся использовать преимущества этой юрисдикции для расширения своего бизнеса в Европе. Регистрация криптолицензии в Литве не только открывает доступ к европейскому рынку, но и подчеркивает легитимность и прозрачность деятельности компаний перед инвесторами и партнерами.

В Литве регулирование рынка цифровых валют характеризуется прозрачным и структурированным подходом, который позволяет компаниям и капиталовкладчикам с уверенностью вести деятельность в столь активно развивающемся секторе. Литва нацелена на создание условий, способствующих инновациям и цифровым финансам, предоставляя понятные и удобные процедуры для лицензирования. Чтобы успешно оформить криптолицензию в Литве, необходимо тщательно понимать и строго соблюдать действующие законодательные и регуляторные нормы. Ниже представлен обзор ключевых законодательных актов, регламентирующих операции с криптовалютами с указанием их названий и ссылок на официальные ресурсы.

Закон о предотвращении финансовой поддержки терроризма и отмыванию незаконных доходов (AML)

Закон Республики Литва о препятствии легализации средств и содействии экстремизму представляет собой ведущий нормативный акт, нацеленный на противостояние преступлениям, ассоциированным с поддержкой экстремизма и легализацией активов. Необходимо акцентировать, что данные юридические принципы разрабатывались с задачей уменьшения опасности участия финансовых и иных институтов в каких-либо подозрительных операциях. В контексте статута крайне значимо осуществлять тщательную идентификацию каждого потребителя финансовых институтов. Это включает аутентификацию личности через документы, удостоверяющие личность и место проживания, а также непрерывное мониторинг операций потребителей на предмет каких-либо нестандартных или подозрительных действий, которые могут свидетельствовать о финансовых манипуляциях. Данный статут является элементом мировых стараний по гарантированию финансовой безопасности и открытости.

Регламент Европейского Парламента и Совета (ЕС) о рынках криптоактивов (MiCA)

Регламентация криптоактивов в Европейском Союзе, обозначаемая аббревиатурой MiCA (Markets in Crypto-Assets), является всеобъемлющим нормативным актом, который ставит своей целью контроль за цифровыми деньгами и прочими связующими с ними активами. Основной задачей данного регламента является обеспечение ясности, надежности и устойчивости в криптовалютной сфере, а также охрана интересов вкладчиков. MiCA предусматривает унифицированные стандарты для эмиссии и торговли криптоактивами в рамках государств-членов ЕС, что способствует правовой определенности и минимизации регуляторных рисков между юрисдикциями. Согласно регламенту, все участники крипторынка, включая биржи и провайдеры кошельков, обязаны получать лицензии и подвергаться контролю национальных регуляторов. Регламент акцентирует внимание на защите прав инвесторов, требуя от операторов криптоактивов предоставление исчерпывающей информации о возможных рисках инвестирования в криптовалюты и методах обеспечения прав потребителей.

Строгое следование этим законодательным и регуляторным положениям представляет собой обязательное предварительное условие для оформления лицензии на ведение деятельности с криптоактивами в Литве. Советуется систематически наблюдать за модификациями в законодательстве и взаимодействовать с правовыми специалистами для гарантии абсолютной адекватности законам и обороны корпоративных прав.

В Литве ряд главных контрольных ведомств отвечает за выдачу лицензий в секторе криптоактивов и контроль за криптовалютной отраслью. Эти учреждения обеспечивают соблюдение нормативных директив и критериев безопасности, а также проводят надзор за всеми субъектами, оказывающими сервисы в области криптовалют.

Банк Литвы занимает ключевую позицию в системе лицензирования криптовалютных операций в стране. Как регулирующее ведомство, он не только рассматривает и одобряет заявления на получение лицензий для криптовалют, но также осуществляет контроль за соответствием всех финансовых транзакций законодательным нормам. Банк устанавливает правила предоставления необходимой документации для получения лицензии. Также он контролирует соблюдение норм, цель которых ‒ борьба с отмыванием нелегальных денежных средств и спонсирования террористической деятельности.

Литовское ведомство FCIS контролирует и оценивает операции с криптовалютами, стремясь предотвратить и расследовать экономические правонарушения. Эта организация сотрудничает с Нацбанком, осуществляя обмен данными о сомнительных транзакциях и принимая участие в процессе лицензирования криптовалют в Литве.

Государственная налоговая инспекция Литвы регулирует налоговые аспекты криптовалютной деятельности. Она обеспечивает, что все компании, получившие лицензию для работы с криптовалютами, соблюдают налоговый кодекс страны. Это предусматривает отчетность о доходах и операциях.

Система регулирования финансовых учреждений, работающих с криптовалютами в Литве, базируется на законодательных актах, которые определяют различные типы учреждений зависимо от их функций и оказываемых услуг. Данная классификация обеспечивает надежное регулирование и лицензирование операций с криптовалютами со стороны надзорных органов. Ниже приведены основные категории финансовых институтов на криптовалютном рынке Литвы:

Эти организации занимаются обменом криптовалют на обычные деньги или иные криптоактивы. Они находятся под надзором и должны иметь лицензию, которая подтверждает их соответствие стандартам безопасности и критериям противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, а также политике "Знай своего клиента". Лицензирование включает оценку финансовой устойчивости, структуры управления и мер по обеспечению безопасности.

Эти учреждения предоставляют сервисы по хранению и управлению цифровыми активами от лица клиентов. Для осуществления такой деятельности требуется наличие лицензии, подтверждающей высокий уровень защиты информации и финансов клиентов, а также соответствие критериям АМL/КYС. Эти институты обязаны обеспечивать защиту активов клиентов и предоставлять отчеты регулирующим органам.

Предприятия и частные лица, предлагающие брокерские услуги или торговлю криптовалютами от имени клиентов, также подпадают под регулирование. Они должны обеспечить прозрачность своих операций, демонстрировать финансовую надежность и предоставлять клиентам четкую информацию о потенциальных рисках. Литовская криптовалютная лицензия для таких учреждений подразумевает строгий контроль их торговых операций и финансовой деятельности.

Компании, осуществляющие первоначальные публичные предложения монет (ICO) или токенов (STO), обязаны следовать строгим регуляторным стандартам, включая нормы защиты прав инвесторов, обеспечение доступности информации и соблюдение финансовой открытости. Это предполагает точное ведение отчетности, придерживание этических принципов в рекламе и маркетинге, а также исключение возможности мошенничества.

Управление деятельностью, связанной с криптовалютами, в Литве целенаправленно создает защищенное и стабильное пространство для инвесторов и участников данного сектора. Организации, желающие осуществлять деятельность в области криптовалют, обязаны строго соблюдать законодательство и нормативные акты для обеспечения получения требуемых разрешений и поддержания доверия со стороны клиентов и надзорных органов. Процедура получения разрешения на ведение криптовалютных операций в Литве требует постоянных усилий в оформлении документации, выполнении нормативных требований и регулярного общения с регуляторными учреждениями.

В Литве установлены две основные категории разрешений для контроля над действиями с цифровыми активами в государстве. Каждый тип разрешения направлен на поддержание законности и безопасности операций с цифровыми валютами. Далее представлены требования для каждого вида разрешений.

Данный вид разрешения необходим для организаций, осуществляющих сервисы по конвертации цифровых денег в традиционные средства или другие цифровые валюты. Основные критерии включают:

Лицензия этого типа предназначена для учреждений, осуществляющих хранение и управление криптовалютными кошельками для клиентов. Критерии для получения данного разрешения аналогичны условиям получения разрешения на криптовалютный обмен, но включают уникальные элементы:

Для успешного получения какой-либо из данных лицензий предприятиям необходимо серьезно подходить к составлению документов и гарантировать их соответствие обширным критериям. Особое внимание следует уделить созданию и реализации внутренних правил и процессов, что позволит соответствовать строгим регулятивным нормам Литвы и Евросоюза.

Получение лицензии на ведение криптовалютной деятельности в Литве осуществляется через несколько важных этапов, каждый из которых требует детального внимания и точного соблюдения законодательных требований. Основные этапы лицензирования приведены ниже.

Процедура выдачи криптовалютных лицензий на территории Литвы требует строгого соблюдения всех установленных процедур и получения одобрения от регулирующих органов. Это способствует легитимности и прозрачности операций компании, обеспечивая их соответствие законодательству Литвы и ЕС.

Время, необходимое для получения лицензии на криптовалютную деятельность в Литве, зависит от множества факторов, таких как качество и полнота поданных документов и текущая нагрузка регулирующих органов, а также потребность в проведении дополнительных проверок. Однако общий срок, который обычно занимает оформление криптолицензии в Литве, составляет от нескольких недель до нескольких месяцев. Важно подготовиться к тому, что весь процесс может занять около 1-2 месяцев со дня подачи полностью сформированного пакета документов до оформления лицензионного разрешения.

При подаче запроса на лицензирование учреждения для криптовалютных операций в Литве, требуется соблюдение языковых стандартов и правил документооборота. Вот несколько основных аспектов, которые нужно принимать во внимание:

В зависимости от вида документа или требований надзорного органа могут потребоваться дополнительные условия, например предоставление определенных форм или справок, которые также должны соответствовать установленным нормам перевода, нотариального заверения и апостилирования.

Для ускорения процедуры получения лицензии криптовалютной компанией в Литве критически важно заблаговременно оформить и детально рассмотреть всю документацию на предмет её соответствия критериям регулятивных институтов. Любые ошибки в документах могут существенно задержать лицензирование. Рекомендуется также обратиться за консультацией к правовым специалистам, осведомлённым в области регулирования криптовалют, таким как эксперты из компании YB CASE, чтобы гарантировать полное соответствие законодательству.

При выдаче разрешений на осуществление криптовалютных операций в Литве основное внимание уделяется соответствию международным стандартам по противодействию легализации донежных средств, полученных путем отмывания дохода, и спонсированию экстремистских группировок(ПОД/ФТ). Эти критерии играют ключевую роль в поддержании легитимности и безопасности финансовых сделок в стране. Организации, которые стремятся получить разрешения на проведение криптовалютных операций, обязаны внедрять и соблюдать комплексные внутренние контрольные процедуры и аудита для минимизации рисков, связанных с ПОД/ФТ.

Процесс оформления криптовалютной лицензии в Литве требует строгого соблюдения мер ПОД/ФТ. Организации должны не только демонстрировать готовность к выполнению установленных норм, но и обладать способностью эффективно их реализовать. В Литве при получении разрешений на операции с криптовалютами проводится тщательный анализ всех аспектов работы компании. Цель заключается в обеспечении финансовой устойчивости и защите от противоправных операций.

В Литве для осуществления операций с криптовалютами компании должны соответствовать определённым техническим и операционным стандартам. В эти критерии включены требования к IT-инфраструктуре, обеспечению безопасности данных, соответствию международным стандартам безопасности и другим аспектам, необходимым для безопасной и эффективной работы.

Критерии для IT-инфраструктуры:

Помимо ключевых требований, важно учитывать и другие аспекты IT-инфраструктуры. Например, физическая безопасность серверов, регулярное резервное копирование данных и постоянный мониторинг системы. Своевременное реагирование на инциденты также играет решающую роль в поддержании безопасности и непрерывности работы. Комплексный подход к управлению IT-инфраструктурой позволяет компаниям не только поддерживать высокую степень производительности, но и охранять персональные данные от потенциальных угроз.

Регулирование и обеспечение конфиденциальности данных:

Литва создаёт привлекательные налоговые условия для учреждений в отрасли криптовалютной деятельности, что делает данную юрисдикцию желанной локацией для оформления криптолицензий. Для успешного получения разрешения на проведение операций с криптовалютами необходимо изучить национальное налоговое законодательство, включая стандартные и специфические налоговые нормы, которые касаются таких предприятий.

В Литве предприятия, занимающиеся криптовалютами, обязаны уплачивать корпоративный налог. Норма корпоративного налога установлена в размере 15% от прибыли, облагаемой налогом. Однако для малых компаний с численностью персонала не более 10 человек и годовым доходом меньше 300 000 евро предусмотрена льготная ставка от 0 до 5%.

Стандартная ставка НДС в Литве равна 21%. Однако услуги, предоставляемые крипто-обменниками, не облагаются НДС. Это означает, что операции по конвертации криптовалют в фиатные деньги или другие криптовалюты не подлежат налогообложению НДС. Это правило делает операции обмена более выгодными и снижает налоговую нагрузку на крипто-компании. Это освобождение может существенно уменьшить налоговую нагрузку на криптокомпании, занимающиеся обменом криптовалют.

Транзакции с криптовалютами в Литве также подлежат налогообложению. Если криптокомпания получает прибыль от операций с криптовалютами, такая прибыль облагается корпоративным налогом по ставке 15%. Важно вести тщательный учёт всех транзакций и прибыли, чтобы избежать налоговых санкций. Выдача лицензий на криптовалюты в Литве требует точного соблюдения всех налоговых норм.

В Литве налоговая ставка на дивиденды установлена в размере 15%. Обложение этим налогом происходит с доходов, распределяемых компанией. Таким образом, все дивиденды, выплачиваемые акционерам, подлежат налогообложению по указанной ставке.

Литва предоставляет разнообразные налоговые льготы и специальные условия для поддержки предпринимательства. Так, вложения в исследования и инновационные проекты могут привести к налоговым скидкам. Фирмы, занимающиеся внедрением инновационных технологий в области криптовалют, могут пользоваться данными льготами.

Все организации, занятые в секторе криптовалют в Литве, обязаны ежегодно представлять финансовые отчеты в соответствии с установленными правилами. Это требование является важной частью процесса получения разрешений на проведение криптовалютных операций в стране и способствует поддержанию открытости и доверия на криптовалютном рынке. Несоблюдение данных правил может повлечь за собой наложение штрафов и прочих наказаний. Процедура лицензирования криптовалютных операций в Литве включает выполнение строгих регуляторных требований, среди которых — проведение обязательного финансового аудита ежегодно. Финансовый аудит криптокомпаний в Литве проводится аккредитованными аудиторскими фирмами, которые проверяют соответствие компаний всем установленным нормативам.

Мы рассмотрели все важные вопросы относительно того, как получить криптолицензию в Литве и какие есть обязательства у крипто-компаний после лицензирования в данной юрисдикции. Компания YB CASE готова предоставить всестороннюю поддержку и сопровождение на каждой стадии оформления разрешения на криптовалютные операции в Литве. Мы поможем вам с оформлением необходимых документов, проконсультируем по вопросам соответствия регуляторных норм и налогообложения, а также обеспечим профессиональное сопровождение процесса лицензирования. Наша команда экспертов имеет высокий уровень компетенции в сфере криптовалют и финансов, что позволяет нам предлагать клиентам наиболее эффективные и выгодные решения. Обратившись к YB CASE, вы получите надежного партнера, который поможет вам успешно пройти процедуру получения криптолицензии и начать работу в Литве.