Если показать такие документы в российский банк, то он идентифицирует вас как налогового резидента другой страны и передаст информацию в рамках автообмена за рубеж

Вот о каких документах идет речь:

Налоговые органы говорят, что таких сведений достаточно, чтобы банк сделал вывод, что клиент банка фактически проживает в иностранном государстве, и является налоговым резидентом другой страны.

Такая позиция нашла отражение в решении арбитражного суда города Москвы от 03 октября 2022 года по делу № А40-142959/2022.

В этом деле налоговая оштрафовала Райффайзенбанк на 500 тысяч рублей за то, что он не определил корректно налоговый статус одного из своих клиентов и поэтому не передал данные в ФНС России для отправки сведений за рубеж в рамках автообмена.

@dulkarnaev - консультации

Подписывайтесь на Telegram Артур Дулкарнаев.