Дмитрий Васильев

Все верно - я изначально в статье об этом и пишу - что p2p торговля (куча сделок по покупке и продаже крипты каждый день со своих карт) несет огромные риски 161-ФЗ, которые намного выше, чем многие представляют, и поэтому не беру новых клиентов, кто хочет заниматься p2p арбитражем.

Декларировать в налоговой доход от p2p арбитража можно спокойно и до 2024 г. мы с клиентами это и делали, но сейчас это никак не помогает со 161-ФЗ. Если какой-то юрист Вам говорит, что он знает как защититься от 161-ФЗ заранее - значит Вас просто вводят в заблуждение.

Другой вопрос, что статья была не про p2p арбитраж - мир криптовалюты и виды деятельности, связанные с криптовалютой, не ограничиваются p2p арбитражем - огромное количество народу имеет доход в крипте, который нужно декларировать - трейдинг, оплата в крипте, airdrop, долгосрочные инвестиции, DeFi и т.д. - со всеми этими направлениями я работаю.

Юлия, добрый день. К сожалению пока отдельный статьи нет, хотя в новых статьях на тему криптовалюты регулярно описываю актуальную ситуацию по 161-ФЗ, например в статье про оплату налогов с криптовалюты как ИП в 2026 году - https://vc.ru/id1377271/2700711-rabota-ip-s-kriptovalyutoy-i-nalogi-na-usn-v-2026-godu

В целом ситуация стала со второй половины 2025 году куда хуже, чем было еще весной-летом.

Отчётный период — каждый квартал (ст. 259 НК РА).

Дедлайн — до 20 числа месяца, следующего за кварталом (ст. 261, 262 НК РА). То есть вы подаёте отчёт и платите налог 4 раза в год:

за I квартал — до 20 апреля;
за II квартал — до 20 июля;
за III квартал — до 20 октября;
за IV квартал — до 20 января.

Добрый день. Это очень хороший вопрос. У Гонконга с США соглашения налогового действительно нет, поэтому по логике должно быть 30% с продаж в самих США, но на практике у моих клиентов (и разработчики, кто получает платежи от Apple / Google и есть клиенты, кто за рекламу в приложениях получает платежи от Admob - у меня есть и те и другие в Гонконге) другая картина - на компании из Гонконга деньги поступают не из США, а от подразделения Apple и Google (обоих касается) из Сингапура и клиенты говорят, что в реальности за счет этого ничего не удерживается.

Добрый день. Для налоговой не так важно, откуда физически пришли деньги (из банка в Шанхае или из Нью-Йорка). Ключевым фактором является то, где физически совершались действия, приведшие к прибыли.

Если обе стороны сделки — компании из Гонконга, налоговая по умолчанию предполагает, что контракт был согласован и подписан в Гонконге. А это автоматически делает прибыль Onshore (облагаемой налогом 16.5% или 8.25%).

В теории можно доказывать, что деятельности в Гонконге нет, но вероятность того, что такую прибыль признают оффшорной, невысока (около 20-30%), если только вы не докажете, что обе компании — просто «оболочки», а реальный бизнес и люди находятся, например, в РФ или Европе.

На практике так никто не делает, если у клиента есть бизнес в Гонконге, обычно регистрируется 2 компании в HK - одна для работы с местными компаниями и она платит налог, у другой не будет контрагентов в Гонконге.

Здравствуйте! Резиденты материкового Китая обязаны платить подоходный налог (IIT) со своих мировых доходов, включая дивиденды от гонконгских компаний. Ставка налога на дивиденды в КНР обычно составляет 20%.

Сейчас налоговые органы КНР и Гонконга обмениваются информацией в автоматическом режиме. Если резидент материка владеет компанией в ГК, китайская налоговая узнает об этом практически мгновенно.

Вывод - налоги надо платить.

Доход считается не по принципу "вывод минус ввод". Можно купить условно для простоты расчета 100 USDT по 80 руб., потом продать 50 USDT по 100 руб. но это не значит, что Вы не будете платить налог, так как "ввел 8000 руб., а вывел 5000" - считается отдельно каждая единица крипты.

Точно также как есть Вы купили 5 авто, потом 1 из них продали, это не значит, что если сумма продажи 1 авто меньше, чем сумма затрат на покупку 5 авто, то не надо платить налог - нужно смотреть конкретное авто, которое Вы продали.

Да, с криптой сложнее, так как часто человек купил одну крипту, потом 10 раз ее обменял на другую и т.д. + часто не сохранилось нормальное подтверждение, но корректно рассчитать доход все равно можно всегда, просто нужно каждый такой кейс разбирать уже индивидуально.

Да, есть такие в Т-Банке и Альфа-Банке.

Да, если покупка зафиксирована и ее можно подтвердить, то расходы можно будет зачесть.

Штрафы не касаются международных платежей. Штрафовать будут только если 2 резидента РФ внутри РФ рассчитываются криптой. В Вашей ссылке даже отдельно отмечено: "По его словам, для целей внешнеэкономической деятельности цифровые валюты сейчас "могут и должны использоваться".