Иногда налоговый орган в рамках проверки соблюдения валютного законодательства может оспорить, что Вы действуете как физлицо.
Был такой громкий кейс в начале прошлого года, когда ФНС квалифицировала действия валютного резидента в предпринимательскую активность и посчитала все зачисления на иностранные счета незаконными.
Доля офшоров в составе капиталов компаний падает ежегодно после деофшоризации и амнистии капиталов. Плюс недостатки офшоров уже опережают возможные преимущества: банковский счет почти не открыть, во всех банках это high-risk автоматически, требования к отчетности ужесточаются (substance и пр.), да и в условиях автообмена и доступа к реестрам бенефи…
Перед Новым годом ФНС опубликовала обновленный Перечень стран, с которыми осуществляется автообмен налоговой информацией. Там все ожидаемо. Удалили все страны ЕС, добавили несколько стран, включая Армению. Кстати, не случайно ходят оживленные слухи, что Армения задумывается о евроинтеграции, а это недвусмысленный намек на выход из ЕАЭС - для валютн…