Самозанятость в 2025: Легально, просто, но с нюансами. Что нужно знать?
Если вы репетитор, дизайнер, няня, печете торты на заказ или чините телефоны — этот режим создан для вас. Я сама перешла на самозанятость в 2022-м, когда ушла из офиса. За три года узнала все подводные камни и готова честно рассказать, как работать легально в 2025 году без штрафов и нервов.
Коротко: Что такое самозанятость?
Это налоговый режим для физлиц и ИП без сотрудников. Ваш статус — "плательщик НПД" (налог на профессиональный доход).
Суть:
· Платите налог только с дохода: 4% (с физлиц), 6% (с ИП/юр лиц).
· Нет отчетности, касс, деклараций.
· Легализуете доход: можно брать кредиты, не боясь налоговой.
Пример:
· Мария, кондитер из Казани продает торты за 50 000 ₽/мес. → платит 4% (2000 ₽) через приложение «Мой налог».
· Игорь, IT-фрилансер работает с компанией за 100 000 ₽/мес. → налог 6% (6000 ₽).
Что изменилось в 2025? Главные новости
1. Маркировка = запрет для многих товаров
С 1 марта нельзя продавать:
· Одежду/белье (даже ручной работы!),
· Косметику, игрушки, стройматериалы,
· Книги, электронику, алкоголь.
Проверяйте товар в реестре «Честный знак»!
2. Криптовалюта и майнинг — вне закона
Добыча и продажа крипты несовместимы с НПД. Только ИП/ООО на других налоговых режимах.
3. Цифровой рубль — новая опция
Можете принимать оплату в CBDC без комиссий. Курс 1:1 к обычному рублю.
4. Жестче контроль за «псевдотрудовыми отношениями»
Если заказчик:
· Диктует график,
· Платит фиксированную "зарплату",
· Требует ежедневные отчеты
ФНС оштрафует обе стороны (до 100 000 ₽ для юр лиц).
5 подводных камней (как их обойти)
1. «Ты должен работать по моим правилам!»
Риск: Потеря статуса + штраф.
Решение: В договоре ГПХ пишите: «Исполнитель самостоятельно определяет время и место работы».
2. Лимит 2.4 млн ₽/год — не миф
Что делать при превышении:
· Переходите на патент (ПСН) или АУСН (для IT),
· Подайте заявление в налоговую в течение 20 дней.
3. Пенсия = 0, если не платить добровольно
Самозанятым не идет трудовой стаж.
Варианты:
· Платите 50 798 ₽/год в СФР (добровольные взносы),
· Копите самостоятельно.
4. Забыл выписать чек? Жди штраф!
Размер: 20% от суммы дохода.
Лайфхак: Подключите автоматическую генерацию чеков (СберКасса, Тинькофф).
5. Доходы из-за границы — тоже доходы!
Правило: Указывайте в приложении все поступления (PayPal, Wise, крипта) → платите 6%.
Регистрация: 3 шага к легальности
1. Скачайте приложение «Мой налог» (iOS/Android).
2. Сфотографируйте паспорт + сделайте селфи (нейросеть проверит данные).
2. Сфотографируйте паспорт + сделайте селфи (нейросеть проверит данные).
3. Выберите вид деятельности (например: «Ремонт техники», «Кондитерские услуги», «Репетиторство»).
→ Готово! Первые 10 000 ₽ налога государство оплатит за вас.
Сколько можно заработать? Реальные цифры
Профессия Средний доход/мес. Налог Чистый доход
Ремонт техники 80 000 ₽ 3 200 ₽ 76 800 ₽
Няня 45 000 ₽ 1 800 ₽ 43 200 ₽
Дизайнер 120 000 ₽ 4 800 ₽ 115 200 ₽
Пример: Ольга, мастер маникюра из Сочи (доход 70 000 ₽/мес.):
· Работает на дому,
· Платит 4% (2800 ₽),
· Принимает оплату на карту + цифровой рубль.
Перспективы на 2025-2026
· Режим продлен до 2028 года (закон №422-ФЗ).
· Цифровой рубль станет массовым: к 2026 году через CBDC будут платить 30% фрилансеров.
· Возможны льготные больничные — законопроект уже обсуждается в Госдуме.
P.S. Самозанятость — не волшебная таблетка, а инструмент. Как молоток: можно построить дом, а можно разбить палец. Важно понимать правила! Если вы готовы платить 4-6%, но цените свободу — это ваш путь.