Cash is King: Почему выручка на счете ≠ деньгам в кармане 💸👑
Знакомо: в конце месяца смотрите на отчет — выручка ого-го, все клиенты довольны, воронка ломится от заявок. А потом открываете банковский счет, а там — дно. И непонятно, как платить за аренду и выдавать зарплату.
Это классика. Компания с миллионной выручкой может спокойно оказаться банкротом. Виной всему — кассовый разрыв. И происходит он из-за того, что 90% предпринимателей путают три главных понятия:
1. Выручка
2. Прибыль
3. Денежный поток (Cash Flow)
Давайте расставим все по полочкам.
Выручка ≠ Деньги
Выручка — это все деньги, которые вам должны заплатить клиенты за ваши товары или услуги. По методу начисления.
➗ Пример: Вы отгрузили клиенту товара на 500 000 ₽. Он взял его с отсрочкой платежа 30 дней.
Ваша выручка за сегодня: 500 000 ₽.
Денег на счете: 0 ₽.
Вывод: Выручка — это всего лишь цифра в отчете о прибылях и убытках. Она не означает, что у вас есть реальные деньги.
Прибыль ≠ Деньги
Прибыль — это выручка за вычетом всех расходов. Но опять же, по методу начисления.
Прибыль = Выручка - Себестоимость - Операционные расходы
➗ Продолжаем пример:
· Выручка: 500 000 ₽
· Себестоимость этого товара: 300 000 ₽ (вы уже заплатили поставщику)
· Аренда, зарплаты, реклама за месяц: 150 000 ₽
· Считаем прибыль: 500 000 - 300 000 - 150 000 = 50 000 ₽
В отчете о прибылях вы — молодец, работаете в плюс. Но что по деньгам?
· Вы отдали поставщику: 300 000 ₽
· Вы оплатили аренду и зп: 150 000 ₽
· Итого отток: 450 000 ₽
· Клиент вам еще не заплатил.
· Итог на счете: -450 000 ₽ (или сколько было изначально, минус эти расходы). Кассовый разрыв налицо.
Прибыль — это академический показатель эффективности, а не показатель платежеспособности.
Денежный поток (Cash Flow) — это и есть те самые живые деньги
Денежный поток — это движение реальных денег на вашем счете: сколько пришло и сколько ушло за определенный период.
Денежный поток = Все денежные поступления - Все денежные выплаты
Именно его отрицательное значение и есть кассовый разрыв. Денег нет, хотя по отчетам вы — герой.
Диагностика: Горит ли у вас «денежное пламя»? 🔥
Ответьте на 3 вопроса:
1. Вы постоянно ждете оплаты от клиентов, чтобы заплатить по своим счетам?
2. У вас есть прибыль по отчетам, но нет денег на развитие или даже на текущие нужды?
3. Вы берете кредиты не для масштабирования, а чтобы «заткнуть дыры» и дожить до следующих поступлений?
Если на любой вопрос вы ответили «да», у вас проблемы с Cash Flow.
· Выручка и Прибыль — это картинка из соцсетей, где все идеально.
· Денежный поток — это ваша реальная жизнь, где нужно платить по счетам.
Управлять нужно именно денежным потоком. Для этого:
· Сокращайте дебиторку (долги клиентов).
· Увеличивайте кредиторку (свои долги перед поставщиками, в разумных пределах).
· Создайте финансовую подушку на 3-6 месяцев операционных расходов.
· Составляйте помесячный прогноз движения денег.
А вы сталкивались с кассовыми разрывами при «хорошей» выручке? Как справлялись? Делитесь опытом в комментариях, это бесценно! 👇