Депозит или облигации: что выгоднее с точки зрения налогов?

Депозит или облигации: что выгоднее с точки зрения налогов?   Ставка ЦБ, вероятно, достигла пика, и инвесторы спешат зафиксировать доходность. Депозиты предлагают привлекательные проценты, а на рынке облигаций есть интересные варианты — например, бумаги «Атомэнергопрома» с доходностью около 18% годовых на 5 лет. Но какой инструмент выгоднее с учётом налогов? Разбираемся.   --- ### Налоги по вкладам: только на превышение   С дохода от депозитов налог платится не со всей суммы, а с превышения необлагаемого лимита.   - Формула расчета: ключевая ставка ЦБ на начало месяца × 1 млн ₽.     Например, при ставке 16% не облагается доход до 160 тыс. ₽ в год. Свыше этой суммы применяется НДФЛ:     - 13% — если общий годовой доход ≤ 2,4 млн ₽,     - 15% — если доход > 2,4 млн ₽.   Дополнительный плюс: вклады до 1,4 млн ₽ застрахованы государством (АСВ).   --- ### Налоги по облигациям: купоны, прибыль и льготы   - Купонный доход облагается НДФЛ (13–15%) для корпоративных и государственных облигаций.   - Прибыль от продажи или погашения — налог платится, если цена продажи выше покупной. Для валютных облигаций учитывается и курсовая разница.   Но есть льготы:   1. Льгота за долгосрочное владение:      - Если держать бумаги более 3 лет и купить их на бирже, доход от продажи до 3 млн ₽ в год не облагается налогом.   2. ИИС-3 (действует с 2024 года, новые ИИС-1 и ИИС-2 больше не открываются):      - Освобождение от налога на купоны и рост стоимости облигаций (до 30 млн ₽).      - Возможен вычет на взносы.      - Важно: счёт нельзя закрывать раньше 5 лет.   --- ### Что выбрать?   ✅ Короткий срок (1–2 года) + небольшая сумма:   Выгоднее депозит. Налоговая нагрузка ниже, а капитал защищён страховкой АСВ.   ✅ Долгосрочные вложения + крупные суммы:   Облигации. Налоговые льготы (ИИС-3 или срок владения от 3 лет) снижают нагрузку, а доходность может быть выше.   ---  Важно! Условия по конкретным облигациям и вкладам могут меняться. Перед инвестициями изучите актуальную информацию или проконсультируйтесь с финансовым советником.   *Примеры в статье приведены для иллюстрации. Доходность и ставки зависят от рыночной ситуации.*   🔎 А вы что выбираете — вклады или облигации? Делитесь в комментариях!   --- P.S. ✅Подписывайтесь на Мой телеграм канал: никакой рекламы, випов, платных ресурсов, крипты. Честно делюсь опытом в достижении Финансовой Независимости. https://t.me/RomaniMore