Изменения НДС в 2025 году: что нужно знать и как подготовиться предпринимателю

С 1 января 2025 года в России вступают в силу значительные изменения в налоговой системе, особенно касающиеся НДС. Эти изменения затронут многие предприятия, особенно те, которые работают на упрощенной системе налогообложения (УСН) и имеют выручку более 60 млн. рублей. Данная статья предоставляет обзор ключевых изменений и рекомендации по подготовке бизнеса к новым условиям.

На связи Анна Лескович - бухгалтер-экономист и эксперт в налоговом и управленческом учете. Уже 13 лет с командой помогаю предпринимателям по всей России управлять финансами с умом.

Предлагаю полный комплекс бухгалтерских услуг: регистрация и ликвидация ООО и ИП, налоговая оптимизация, восстановление учета, помощь в разблокировке счетов ФНС, сопровождение камеральных проверок и полное бухгалтерское сопровождение на любой системе налогообложения.

Подписывайтесь на мой телеграмм канал , там еще больше полезных гайдов.📚

Если годовая выручка свыше 60 миллионов рублей: оформляются счет-фактура.
При выручке свыше 60 миллионов рублей: необходимо выбрать ставку НДС.

5% без возможности вычетов по НДС.
20% с возможностью применять вычеты по входящему НДС.

Пример: Компания с годовой выручкой 70 миллионов рублей должна выбрать между ставкой 5% без вычетов и 20% с возможностью вычетов. Выбор зависит от структуры расходов и специфики бизнеса.

Увеличение налоговой нагрузки минимум на 5%.
Вероятность ошибок в отчетности из-за новых форм и правил.
Необходимость адаптации к новым форматам документов (книга продаж, счета-фактуры).

Проведите анализ выручки за 2024 год для определения применимой ставки НДС.
Разработайте бизнес-модель на 2025 год с учетом новых налоговых условий.
Оптимизируйте расходы: увеличьте документированные расходы до конца 2024 года для сокращения налоговой базы.
Рассмотрите возможность переноса части доходов на 2024 год для снижения налоговой нагрузки в 2025 году.

Оцените квалификацию бухгалтерского отдела в работе с НДС. При необходимости проведите обучение или наймите специалистов с соответствующим опытом.
Обновите внутренний документооборот:
Подготовьте шаблоны счетов-фактур.Настройте процессы ведения книг покупок и продаж.Разработайте процедуры формирования деклараций по НДС.
Пересмотрите и обновите договоры с контрагентами, учитывая новые ставки НДС в ценах на товары и услуги.
Внедрите систему электронного документооборота (ЭДО) для упрощения процесса обмена документами и сдачи отчетности.

Проведите аудит текущих бизнес-процессов для выявления потенциальных проблем и их устранения.
Настройте программное обеспечение для корректного учета НДС в соответствии с новыми требованиями.

Регулярно консультируйтесь с налоговыми специалистами для минимизации рисков и своевременной адаптации к изменениям.
Следите за обновлениями законодательства и разъяснениями налоговых органов.

Изменения в системе НДС в 2025 году представляют собой значительный вызов для российского бизнеса. Тщательная подготовка, включающая анализ финансовых показателей, обновление внутренних процессов и документации, а также своевременное обучение персонала, позволит компаниям адаптироваться к новым условиям с минимальными рисками. Начните подготовку заблаговременно, чтобы обеспечить плавный переход и сохранить конкурентоспособность вашего бизнеса в новых налоговых реалиях.

Подписывайтесь на мой телеграмм канал : Отвечаю на Ваши вопросы и делюсь полезными практиками: как зарабатывать больше и платить меньше!