Главный показатель эффективности бизнеса
Время чтения: 4 минуты
Главный показатель эффективности бизнеса — это собственный капитал.
Он служит маяком для владельца бизнеса, если он растет, значит он принимал правильные управленческие решения.
А вот если он из месяц в месяц стоит или падает — то можно закрывать этот бизнес. А еще вы узнаете как посчитать эффективность бизнеса.
И сразу сделаю маленькую ремарку — собственник ≠ руководитель.
В конце вас ждет бонус! 🎁
Собственник ≠ руководитель
В большинстве случаев тот, кто запускает бизнес, им же и руководит. Особенно если это малый бизнес. Но собственник и руководитель — это две разные роли/должности, несмотря на то, что это один и тот же человек.
Собственник — это тот, кто вложился в бизнес. Он приумножает свои вложения при запуске бизнеса. И главным его показателем — это постоянный рост его капитала и его рентабельность.
Теперь давайте разберем — что такое собственный капитал и потом как понять его рентабельность.
Что такое собственный капитал?
Если максимально сильно упростить, то бизнес — это по сути ресурсы предпринимателя, которые приносят ему еще больше ресурсов.
Глава транспортной компании на авторынке купил фуры и теперь эти фуры приносят ему прибыль.
Торговец на торговой площади купил палатку, взял в аренду место проходимое, закупился в Абхазии мандаринами — и теперь эта торговая точка приносит предпринимателю прибыль.
Собственник на своем производстве делает кирпичи — для запуска производства, ему надо закупить материалы и так далее. И эти кирпичи приносят прибыль
Вот эти ресурсы для получения прибыли — называются активами.
Под активы входит:
- оборудование
- недвижимость
- деньги
- дебиторская задолженность
- запасы
(Это если коротко)
И говоря про активы собственника бизнеса — это не значит, что собственник сам купил это. Для того, чтобы перевозить товар, собственник взял фуру в лизинг — по факту она ему еще не принадлежит. Но он будет ежемесячно платить кредит и постепенно он будет присваивать этот актив себе.
Теперь мы плавно подходим к показателю собственного капитал.
И так, собственный капитал — это активы бизнеса за вычетом обязательств.
Для того, чтобы посчитать наш собственный капитал в бизнесе, нам нужно сложить стоимость всего, что вам принадлежит и потом просто вычтите все обязательства.
И почему же собственнику важно знать сумму собственного капитала?
Сам по себе показатель собственного капитала ничего не дает. Но в нужном контексте он предоставляет информацию о том, как развивается бизнес.
- Изменение собственного капитала — это общий результат бизнеса. Если он растет, то вы принимали правильные решения. Если поработали несколько лет, а собственный капитал остался на прежнем уровне, значит, вы всё это время проработали впустую — пора что-то менять. Если собственный капитал уменьшился, то проработали в минус.
Маленький нюанс — выплата дивидендов тоже уменьшает собственный капитал. Если ваш собственный капитал падает из-за дивидендов — значит здесь что-то не так. Такими темпами вы его рано или поздно растратите.
- Доля собственного капитала по отношению к заемному — это степень финансовой независимости бизнеса. Собственного капитала должно быть больше, чем заемного.В этом случае, если бизнес закроется, собственник сможет распродать принадлежащие ему активы, раздать долги и спокойно жить дальше.
А теперь вы узнаете о показателе, который говорит об эффективности бизнеса — рентабельности собственного капитала.
Что такое рентабельность собственного капитала ?
Мы с вами поняли, что собственный капитал — это активы бизнеса за вычетом обязательств. Представьте, что бизнес — это черная коробка по производству денег. Собственник в нее закидывает какую-то сумму, а потом вытаскивает больше.
Для собственника главное — насколько эффективно работает его собственный капитал. То есть, сколько бизнес приносит сверх вложенного. Этот показатель называется рентабельностью собственного капитала. Еще говорят ROE — Return on Equity.
Рентабельность собственного капитала — ключевой показатель собственника. Он говорит о том, сколько процентов годовых получает собственник от вложенных в бизнес денег.
Теперь считаем рентабельность собственного капитала. Формула очень простая:
Рентабельность СК = чистая прибыль / Собственный капитал
Формула простая, но приведу пример:
Активы
10 машин = 10 млн руб
Оборудование = 5 млн руб
Оборудование офиса = 2 млн руб
Склад запчастей = 3 млн руб
ВСЕГО: 20 млн руб
Обязательства
Займ = 5 млн руб
Задолженность = 500 тыс руб
ВСЕГО: 5.5 млн руб
Начнем с собственного капитала
Активы минус обязательства = 20 млн руб - 5.5 млн руб = 14.5 млн руб
Бизнес проработал год и закончил его с чистой прибылью 10 млн руб
Рентабельность ROE = Чистая прибыль / Собственный капитал = 10 млн / 14.5 млн руб = 69%
И у вас может возникнуть вопрос — и что?
Вот расшифровка: в бизнесе работает 14,5 млн руб, принадлежащих собственнику. За год они принесли на 69% сверху
И для наглядности давайте представим, что он заработал не 10 млн руб, а 1,5 млн руб
ROE = 1,5 млн руб / 14,5 млн руб = 10%
Бизнес то прибыльный. Но есть ли смысл в такой прибыли, если она составляет всего 10% сверх вложенного? Стоит задуматься, а нужно ли вообще вести такой бизнес. Может быть, проще положить эти 14,5 млн рублей в банк под 18% годовых и получать прибыль, но при этом не заниматься всей этой сложной работой и работать 24/7 без выходных.
Вам решать — устраивает ли вас данная прибыль или нет. Но если нет, то стоит составить финансовую модель бизнеса и там уже принять решение
Двигаемся и достигаем или закрываем
ВАШ БОНУС
Таблица: Оценка собственного капитала в бизнесе. Данная таблица позволит вам оценить собственный капитал в бизнесе в годовом и месячном показателе по ключевой ставке ЦБ РФ.
Чтобы забрать таблицу, перейдите ➝ по ссылке.