Сколько стоит быть ИП, если ты фрилансер

Четыре года я индивидуальный предприниматель. Захотелось подвести некий итог, выраженный в показателях.

Когда я регистрировала ИП, не очень задумывалась о том, что будут какие-то дополнительные расходы, кроме налогов и фиксированных взносов. И вот однажды в Facebook задали вопрос о том, какие ещё расходы есть у ИП.

Я тогда задумалась. Но, судя по всему, примерные подсчёты тогда не стали для меня каким-то откровением. Потому что я твёрдо уверена, что платить надо, а раз надо — какой смысл считать и вообще об этом задумываться.

Важное уточнение! Я никогда не поддерживаю разговоры о несправедливости государства, которое повышает налоги и взносы. Меня больше интересует то, на что я могу повлиять. На сумму налога, например, я влияю, если каждый квартал выплачиваю фиксированные взносы.

Но теперь захотелось посчитать расходы и понять, сколько это для меня стоит.

Расходы ИП-фрилансера

  • Фиксированные взносы.
  • Налоги.
  • Обслуживание расчётного счёта.
  • Банковская карта, привязанная к расчётному счёту (если сильно хочется).
  • Бухгалтерский сервис.
  • Распечатка и отправка документов (если живёте не в регионе, в котором зарегистрированы, или надо каждый месяц отправлять документы контрагентам).
  • Приложение для контроля финансов (необязательная, но желательная опция).

Некоторые расходы можно исключить из этого списка.

  • Карта нужна, если вы не планируете переводить деньги на счёт физлица и сразу оплачивать покупки. Я перевожу, поэтому она мне оказалась не нужна. Редко использовалась.
  • Бухгалтерский сервис можно заменить какой-нибудь бесплатной программой или делать всё руками: создать шаблоны договоров, актов, счетов. Декларации оформлять в программе налоговой. Но это не сильно удобно. Я пользуюсь «Эльбой» и не хочу от неё отказываться.
  • Отправку бумажных документов можно полностью исключить, если сделать электронную подпись. Я с этого года начала её использовать и сэкономила на бумаге и почтовых расходах. Хотя эти расходы не были такими уж огромными, но лучше всё-таки избавляться от того, за что приходится платить. С контрагентами лучше тоже оформлять все отношения в электронном виде. По большому счёту, ни вам, ни им не нужны бумажные документы. Хватит и тех, которые есть в электронном виде.
  • Приложение для учёта финансов нужно для того, чтобы понимать, сколько денег вы тратите в месяц, сколько вам нужно на обеспечение ваших основных потребностей. Да и спокойнее, когда видишь, сколько денег есть на счёте. Проще планировать выплату налогов и фиксированных взносов. Тут главное платёж не просрочить. Да и дисциплинируют такие приложения. Сейчас я использую «Дзен-мани» для Android, потому что экономит время: не надо тратить время на внесение всех расходов и можно планировать бюджет. Да и расходы небольшие, если сразу оплатить подписку навсегда.

Итого: из расходов я в этом году исключила карту, которая ежемесячно обходилась бы в 299 рублей и за год я бы отдала 3 588 рублей, и почтовые расходы (пусть это будет 500 рублей). Экономия 4 088 рублей.

Интересно, что в свои расчёты я не включаю комиссию банка. Все платежи, которые я провожу по расчётному счёту ИП, у меня получаются без комиссий.

Счёт ИП открыт в «Альфа-банке». Там же счёт физлица. Деньги я перевожу со счёта ИП на счёт физлица без комиссии. За налоги и взносы тоже комиссия не списывается.

Расчёты

Допустим, я как фрилансер зарабатываю ежемесячно 50 тысяч рублей. С одной стороны, такую сумму беру для удобства подсчётов, с другой — в среднем приблизительно столько получают копирайтеры и всякого рода писатели.

В результате у меня получилось, что 9,5% от дохода я трачу на то, чтобы работать в качестве ИП. В деньгах это 56 980 рублей. То есть один гонорар я отдаю за право работать законно.

Таблица с расчётом расходов ИП

В чём польза таких подсчётов

Для тех, кто собирается регистрировать ИП:

  • вы получите представления обо всех расходах;
  • посчитаете, сколько денег будет уходить из вашего кошелька в другие организации;
  • если ведёте учёт личных финансов, то сможете понять, будет ли вам хватать денег от гонорара до гонорара и сможете ли вы оплатить налоги и взносы вовремя.

Для тех, кто уже фрилансер и ИП: посчитайте, сколько должны стоить ваши услуги, чтобы не остаться ни с чем или не просрочить платёж.

Я же поняла, что мои представления о финансах сильно меня подвели. Как предприниматель я должна думать, на чём сэкономить и постоянно отслеживать ситуацию. А я этого не делала.

В итоге я натуральным образом лоханулась. «Альфа-банк» повысил оплату по моему тарифу с августа до 1290 рублей, и об этом я узнала, когда мне пришла SMS о списании этой суммы вместо 790 рублей. Только тогда я пошла смотреть тарифы и обнаружила, что давно пора перейти на более дешёвый тариф за 490 рублей. В общей сложности я потеряла из-за своей безалаберности 4000 рублей, а может, и больше.

Вот такая арифметика получается. Что думаете по этому поводу? На чём ещё можно сэкономить?

0
194 комментария
Написать комментарий...
Сергей Кройтору

как 27000 руб, в виде 6% налогов превратились в итоге в 615 рублей? я не силен в налогах, но если здесь сухая математика, то откуда взялось это странное число?

Ответить
Развернуть ветку
Василий Пупкин

один ип без работников на усн 6% может вычитать из суммы налога фикс взносы за себя + 1% в пфр если платит их поквартально

Ответить
Развернуть ветку
Сергей Кройтору

а можно для тупых в цифрах на этом примере, из чего сколько вчиталось?)

Ответить
Развернуть ветку
Simon Ponkratov

Я заработал за 2018 лям рублей (предположим)

Доход:
1 000 000 рублей

Расходы:
1. Фиксированный взнос в ПФР = 26545 рублей
2. Фиксированные взнос в ФФОМС = 5840 рублей
3. Взнос в ПФР на доход свыше 300 000 = (1 000 000 - 300 000)*1% = 700 000 * 1% = 7000 рублей
4. Налог ИП 6% = 1 000 000 * 6% МИНУС пункт 1-3 = 60 000 - 7000 - 26545 - 5840 = 20615 рублей
5. Банковское обслуживание = 490*12 = 5880 рублей (там еще скидки при оплате за год, но не суть важно). А у некоторых банков есть халява

ИТОГО ПРИБЫЛЬ:
1 000 000 - 26545 - 5840 - 7000 - 20615 - 5880 = 934120 рублей

ИТОГО ПРИБЫЛЬ (%):
93.412%

Ответить
Развернуть ветку
Евгений Захарченко

А доход если 300001?

Ответить
Развернуть ветку
Simon Ponkratov

Платить 1 копейку плюсом к фиксу. Я б вообще переплатил лучше лишних рублей 10. А то будет задолженность копеечная, потом пеня, блокировка счета и прочая веселуха. Серьезно, истории про копейку гуляют в интернете про налоги физ лиц, а ИП будут дрючить еще сильнее

Ответить
Развернуть ветку
Евгений Захарченко

Я намекал на 1% свыше 300к

Ответить
Развернуть ветку
Simon Ponkratov

Ну. 1 процент от 1 рубля

Ответить
Развернуть ветку
Анатолий Б.

Всё отлично посчитано, только это не прибыль. Потому что вы не учли прямые и косвенные расходы, которых нет а ИП-шном налогообложении, а по факту они есть.

Ответить
Развернуть ветку
Simon Ponkratov

Я вроде не учел только комиссию за снятие налички (актуально для сумм от 100-300к в месяц) и бухгалтерию (которая тоже не сильно актуальна). Может, еще изготовление печати и ЭЦП, если оно вам надо. Ну и пошлину за регистрацию. При условии, что мы говорим про то, что написано в заголовке статьи - ИП-фрилансер

Ответить
Развернуть ветку
Andrey Terekhov

+ ~ 1 % за вывод средств на карту физ лица
+ ~ 10000 ₽ за бух прогу типа Эльбы/через неё же во время налоги платить и электронная подача налоговой декларации.
Налоги правильно

Ответить
Развернуть ветку
Василий Пупкин

https://sbis.ru/tariffs?tab=ereport
sbis дешевле эльбы от 1500 в год

Ответить
Развернуть ветку
Мари Макеева

В Тинькофф банке это все бесплатно делается и там удобно счета выставлять прямо в личном кабинете, плюс отчётность слать можно с бесплатной ЭЦП.

Ответить
Развернуть ветку
Василий Пупкин

усн 6% от дохода 600 0000 = 36 000
36 000 - 32385 (фикс взносы в год) и 3000 (1% свыше дохода 300 000 в год в ПФР 600 000-3 000) = 615 налог

т.е налог и взносы всегда 6%, но не менее 32385 руб в год

Ответить
Развернуть ветку
191 комментарий
Раскрывать всегда