Налоги для маркетплейсов: Как правильно выбрать систему налогообложения для старта продаж
Продажа на маркетплейсах – это отличный способ запустить свой бизнес и начать зарабатывать в интернете. Но, чтобы всё шло гладко и прибыльно, важно не только наладить процесс продаж, но и выбрать правильную систему налогообложения. Неправильный выбор может привести к увеличению налоговой нагрузки и ненужным затратам. В этой статье разберём, как выбрать подходящий режим налогообложения для старта на маркетплейсах и минимизировать налоговые риски.
На связи Анна Лескович - бухгалтер-экономист и эксперт в налоговом и управленческом учете. Уже 13 лет с командой помогаю предпринимателям по всей России управлять финансами с умом.
Предлагаю полный комплекс бухгалтерских услуг: регистрация и ликвидация ООО и ИП, налоговая оптимизация, восстановление учета, помощь в разблокировке счетов ФНС, сопровождение камеральных проверок и полное бухгалтерское сопровождение на любой системе налогообложения.
Подписывайтесь на мой телеграмм канал , там еще больше полезных гайдов.📚
Почему выбор системы налогообложения важен?
Правильная система налогообложения влияет на два ключевых аспекта вашего бизнеса:
- Налоговая нагрузка. Налог, который вам придётся уплачивать, может существенно варьироваться в зависимости от выбранного режима.
- Бюрократическая нагрузка. Количество и сложность отчетов напрямую зависят от того, какой налоговый режим вы выбрали. Для кого-то простота ведения отчётности важнее, чем минимизация налогов.
Выбор системы налогообложения зависит от нескольких факторов: масштаба бизнеса, предполагаемого дохода, количества сотрудников и даже региона, где вы планируете вести деятельность.
Основные системы налогообложения для работы на маркетплейсах
Существует несколько налоговых режимов, которые доступны для предпринимателей, торгующих на маркетплейсах. Рассмотрим каждый из них и разберём их плюсы и минусы.
1. Упрощённая система налогообложения (УСН)
УСН — это один из самых популярных налоговых режимов для малого бизнеса, в том числе и для тех, кто торгует на маркетплейсах. Существуют два варианта УСН: «Доходы» и «Доходы минус расходы».
УСН “Доходы”:
- Ставка налога — 6% от общей суммы выручки.
- Этот режим удобен для бизнеса с минимальными расходами: вы просто платите процент от того, сколько заработали.
Плюсы:
- Простая система расчёта налога – платите 6% с дохода.
- Минимальная отчётность. Ведение бухгалтерии упрощено.
- Нет необходимости подтверждать расходы документально.
Минусы:
- Если у вас большие расходы, то 6% с выручки могут оказаться значительными.
- Нельзя учитывать затраты на рекламу, доставку или закупку товара.
УСН “Доходы минус расходы”:
- Ставка налога — до 15% (в каждом регионе нужно смотреть ставку) с разницы между доходами и расходами.
- Этот режим подходит тем, у кого значительные официальные затраты на закупку товаров, доставку, комиссию маркетплейса.
Плюсы:
- Вы платите налог не с общего дохода, а с разницы между доходами и расходами.
- Можно учесть расходы на закупку товара, логистику, рекламу и другие затраты. Но помним, что перечень расходов поименован в НК.
Минусы:
- Более сложная отчётность. Нужно подтверждать все расходы.
- Важно, чтобы расходы были официально подтверждены (чеки, накладные и оплата).
2. Общая система налогообложения (ОСН)
ОСН — это классическая система налогообложения, которая применяется для бизнеса без ограничений по выручке и количеству сотрудников. Обычно эту систему не выбирают, на него попадают, если бизнес вырос по выручке и теряется право применят УСН
Плюсы:
- Нет ограничений по выручке.
- Вы можете работать с партнёрами и крупными клиентами, которым важен НДС.
Минусы:
- Высокие налоговые ставки: НДС — 20%, налог на прибыль — 20%.
- Ведение сложной бухгалтерии и необходимость регулярной сдачи отчётов.
- Высокие затраты на бухгалтерское сопровождение.
Как выбрать подходящую систему налогообложения для работы на маркетплейсах?
- Оцените свои доходы и расходы. Если ваш бизнес не требует больших затрат на закупку товаров и доставку, и вы только начинаете, УСН «Доходы» с налогом в 6% может быть идеальным вариантом. Если же расходы на закупки и доставку значительны, лучше выбрать УСН «Доходы минус расходы».
- Проанализируйте потенциальный рост. Если вы планируете масштабировать бизнес, увеличивать обороты и набирать сотрудников, возможно, стоит сразу рассмотреть УСН с учётом расходов. Для небольших начинающих проектов, когда прогнозируемая выручка не слишком велика, УСН «Доходы» может стать отличным стартом.
Заключение
Выбор правильной системы налогообложения — это важный шаг для начала успешной работы на маркетплейсах. У каждого режима есть свои плюсы и минусы, и решение нужно принимать исходя из ваших целей, размера бизнеса, расходов и планов на будущее. Для небольших магазинов, которые только начинают, УСН может стать лучшими вариантом для старта.
Если вам нужны дополнительные советы по налогообложению или помощь с расчётами — обратитесь к бухгалтеру. Удачных продаж и больших доходов на маркетплейсах!
Подписывайтесь на мой телеграмм канал : Отвечаю на Ваши вопросы и делюсь полезными практиками: как зарабатывать больше и платить меньше!