Как подготовить бизнес к налоговой реформе 2025 и избежать рисков
Налоговая реформа 2025 года обещает значительные изменения, которые затронут большинство предпринимателей. Повышение налогов, изменения в упрощенной системе налогообложения и новые правила отчетности — всё это потребует от бизнеса быстрой адаптации.
Как не только справиться с новыми требованиями, но и использовать реформу как возможность для развития? В этой статье разберем основные аспекты реформы, на что обратить внимание и какие шаги помогут минимизировать риски.
Что изменится с 2025 года?
- Повышение налога на прибыль и прогрессивная шкала по НДФЛ
Увеличенная ставка налога на прибыль с 2025 г. окажет значительное влияние на бизнес и его рентабельность. Владельцам придется адаптироваться к новым условиям, искать способы оптимизации затрат и повышения эффективности, чтобы сохранить свою конкурентоспособность и прибыльность. Помимо этого, возможно уменьшение личных доходов собственников и акционеров бизнеса, получающих средства в виде дивидендов.
- Изменения в упрощенной системе налогообложения (УСН)
Лимиты по выручке и численности сотрудников по УСН пересмотрены в сторону увеличения, но при этом вводится НДС, ранее применявшийся только компаниями на ОСНО. Бизнес, применяющий УСН и превысивший лимиты в 2024 г. уже столкнулся с необходимостью грамотного налогового планирования и построения новой финансовой модели на 2025 г.
- Ужесточение требований по лимитам патентной системы налогообложения (ПСН)
При превышении лимитов на ПСН в 2024 г. новый Патент не выдадут, что неизбежно приведет бизнес к применению УСН (ОСН), выбору ставки НДС, ведению раздельного учета и, возможно, потерям прибыли и рентабельности. Таким компаниям уже сейчас необходимо продумать финансовую модель бизнеса на следующей год, чтобы сократить издержки и не потерять прибыль.
- Усиление контроля по незаконной налоговой оптимизации.
Уже в этом году повышенное внимание налоговых органов привлечено к "серым" зарплатам и искусственному дроблению бизнеса: налажен обмен информацией с Рострудом и созданы комиссии по трудовым спором; введена амнистия по дроблению бизнеса и уголовная ответственность за "бумажный" НДС. Государство применяет все более жесткие меры к “теневому” бизнесу.
Почему важно готовиться уже сейчас?
1. Своевременная адаптация
Изменения требуют времени: нужно пересчитать налоги, обновить учетные системы, пересмотреть бизнес-модель. Подготовка в последний момент может привести к ошибкам и, соответственно, претензиям контролирующих органов.
2. Финансовая стабильность
Без подготовки к новым налоговым ставкам бизнес может столкнуться с увеличением расходов, которые "съедят" прибыль.
3. Снижение рисков проверок
Проактивный подход к реформе снижает вероятность претензий со стороны налоговых органов.
Какие шаги нужно сделать?
- Проанализировать текущую систему налогообложения
Проверьте, соответствует ли ваш бизнес новым требованиямЕсли ваши лимиты не превысят к концу года 60 млн. руб. - то изменения в части НДС и получения Патента вас не коснутся. А Компаниям, применяющим ОСНО, с выручкой не более 337,5 млн. руб. за 9 мес. 2024 г., возможно целесообразно перейти на УСН и существенно сократить налоговые издержки. - Оптимизировать расходы
Бизнесу необходимо искать способы оптимизации затрат уже сейчас. Для этого нужно провести анализ рынка, возможно договориться о новых условиях с поставщиками или найти новых. Как вариант, пересмотреть зарплаты, фонд оплаты труда. Обязательно стоит рассмотреть и повышение цен. Поправки коснутся и ваших конкурентов, они тоже поднимут цены, а значит, конкурентного преимущества у них не возникнет. - Оцифровать бухгалтерию и учет
В связи с предстоящими изменениями в налоговом законодательстве важно уделить внимание обновлению бухгалтерских и налоговых систем. Это помогает избегать ошибок в расчетах, а также упрощать и ускорять процесс подачи налоговых деклараций и других отчетов в налоговые органы. - Оценить свой бизнес на налоговые риски
Если ваш бизнес использует неформальные договоренности с контрагентами или сотрудниками - пересмотрите подход к ведению бизнеса в сторону законной налоговой оптимизации, чтобы избежать претензий и штрафов от налоговых органов. Убедитесь, что вся отчетная документация в полном порядке. Проанализируйте, в каких областях ваша компания может быть уязвима перед контролирующими органами. Проведите аудит с участием независимых экспертов, чтобы выявить слабые места и устранить их до начала проведения налоговой проверки. - Подготовить стратегию на 2025 год
Составьте финансовый план с учетом новых налоговых реалий и подумайте, при какой финансовой модели и на какой системе налогообложения ваш бизнес сможет минимизировать финансовые и налоговые риски. Рассмотрите возможность пересмотра того, как организован ваш бизнес. Изменения в налоговом законодательстве могут по-разному влиять на компании в зависимости от их структуры и формы собственности. Если новые правила делают налогообложение более выгодным для определенных типов компаний, имеет смысл подумать о реструктуризации вашего бизнеса. Такие изменения могут помочь вам оптимизировать налоговые платежи и снизить налоговую нагрузку. - Пройти бесплатный вебинар по теме “Налоговая реформа 2025: ключевые шаги по оптимизации налогов"
Кейс: компания, которая избежала проблем
У Компании 2 юр лица - ООО (УСН Д-Р) и ИП (УСН Д). Сфера деятельности - производство (ООО) и реализация произведенной продукции (ИП). Общая выручка в 2024 г. Составила 200 млн.руб., из которых ИП - 74 млн. руб.
Компания пришла с запросом: какую ставку НДС применить с 2025 г.н на ООО и ИП, чтобы нивелировать издержки по НДС в деятельности Компании.
Что сделано: проведен аудит текущей бизнес-модели Компании и налоговый аудит по налоговым рискам в текущей деятельности Компании. Разработана финансовая модель с 2025 г. и предложены 4 варианта финансово-хозяйственной деятельности Компании с учетом налоговых рисков по каждому из вариантов.
Результат: Компания смогла более наглядно увидеть сильные и слабые стороны в текущей деятельности,минимизировала налоговые риски и успешно адаптировалась к предстоящим изменениям.
Почему стоит участвовать в вебинаре?
Все вышеперечисленные шаги требуют детального анализа и понимания новых правил. Именно поэтому мы подготовили бесплатный вебинар “Налоговая реформа 2025:
- Разберем ключевые изменения налогового законодательства.
- Покажем пошаговый план действий для бизнеса.
- Ответим на ваши вопросы и поможем подготовиться к реформе.
Бонус для участников:
🎁 При регистрации вы получите чек-лист "Что нужно сделать в 2024 году, чтобы не переплачивать налоги в 2025 году".
Как зарегистрироваться?
- перейдите по ссылке выше или найдите нас в телеграм @business_v_stile_jazz
- Зарегистрируйтесь на вебинар.
- Подключитесь к закрытому Telegram-каналу, чтобы получить чек-лист и дополнительные материалы.
Дата и время: 19 декабря 2024 года в 19:00 (мск).
Стоимость: Участие бесплатное, запись вебинара не предусмотрена.
Заключение
Налоговая реформа 2025 года — это не только вызов, но и возможность. Грамотная подготовка к изменениям позволит сохранить финансовую стабильность, снизить риски и использовать реформу как шанс для роста.
Не ждите последнего момента — начните готовиться уже сегодня! Зарегистрируйтесь на вебинар и получите полный набор инструментов для успешной адаптации.