На днях задержали Елену Блиновскую, блогера-миллионника, автора популярного онлайн-курса «Марафон желаний». Ее подозревают в уклонении от уплаты налогов почти на 1 млрд рублей и «отмывании» доходов. В статье рассказываем, что блогеры делают не так, и как избежать печальных последствий.
Что блогеры делают не так
С начала года уже трое известных блогеров (а сколько еще не таких известных) стали подсудимыми по уголовному делу о неуплате налогов. В марте СК возбудил уголовные дела против Валерии Чекалиной (более известной как Лерчек) и ее мужа Артема, которых подозревают в неуплате налогов на сумму 300 миллионов рублей, а также в отмывании денежных средств на более чем 130 миллионов рублей. Еще один блогер, Александра Митрошина, была обвинена в неуплате налогов на сумму свыше 120 миллионов рублей.
В обоих случаях блогеров обвиняют в том, что они, используя упрощенную схему налогообложения с ограниченным лимитом доходов, превысили этот лимит и начали регистрировать свои доходы на другие ИП вместо того, чтобы перейти на общую систему налогообложения.
Делать так, конечно, нельзя: если единственной причиной разделения бизнеса является уход от налогов, то такое разделение не имеет экономического смысла и, следовательно, незаконно.
Налоговая имеет право насчитать 20% НДС на сумму со всех поступлений на разные юрлица и 13% НДФЛ, плюс пени и штрафы за неуплату вовремя. Отсюда и такие огромные суммы.
Как обезопасить себя в такой ситуации?
Делить бизнес нужно с экономическим смыслом. Например, вполне живая стратегия, когда курсы блогера читают разные спикеры: можно принимать оплаты на разные ИП (1 курс – 1 спикер). Если это правило не соблюдено, то необходимо оплачивать НДС и прибыль (20%, если у вас ООО, и 13%, если ИП). Помните: небезопасное дробление бизнеса приводит к максимально плачевным последствиям, вплоть до возбуждения уголовного дела.
Снизить налоги можно расходными операциями (в зависимости от системы налогообложения), но есть много нюансов. Считается, что можно оплачивать расходы от компании, искать подрядчиков на НДС и тем самым уменьшать свои налоги. Например, за счет аренды локаций, отелей, перелетов и т.д. Действительно ли это так?
На самом деле любые расходы должны быть экономически обоснованы. Если говорить простым языком, «без них нельзя строить бизнес». Например, если это постоянные перелеты или аренда дорогостоящих авто, сложно будет доказать, что эти траты необходимы для бизнеса.
Предприниматель Михаил Жуховицкий тоже высказался по этому поводу и предлагает как решение проблемы следующее:
«Единственный возможный вариант – это прием денег с карт россиян сразу за границу, в безналоговые страны. Т.е., эквайринговая схема. В мире много других стран, где низкие налоги или их совсем нет. Открываешь в такой стране интернет-магазин и принимаешь деньги с карт россиян сразу туда. Сейчас стало чуть сложнее, потому, что количество стран для приема платежей сузилось. Визы и Мастер в РФ больше нет, есть только Мир. Тут поможет СЭЗ Киргизии и СЭЗ Казахстана, как промежуточное звено. Чтобы вообще не давать повода для ФНС РФ на претензии, необходимо еще жить за границей свыше 6 месяцев в году. Т.е., перестать быть налоговым резидентом РФ.»
Звучит неплохо, однако не все так просто. Вот что отвечает наш специалист на этот счет:
В этой схеме есть очень много нюансов:
1. Бизнес зарегистрирован в России, значит все равно налоги надо платить в России. По месту регистрации, а не по месту открытия расчетного счета
2. Сейчас практически нигде не открывают счета российским компаниям (в офшорных странах)
3. Содержать иностранную компанию, тем более из России, гораздо дороже, чем содержать российскую компанию
4. Если предположить, что получилось открыть счет в безналоговой стране, остается вопрос – что потом делать с деньгами?
Итог: Вариант имеет место быть, но слишком много разных «НО».
Как можно
Вот несколько кейсов, как подобные проблемы предотвращали мы в Delegator24.
Кейс 1
Проблема: На один курс было открыто 3 ИП, общая выручка по которым была выше 350 млн
Что мы сделали:
- Провели аудит внутренней системы и курсов
- Разбили курс на 3 разных (1 курс – 1 спикер – 1 тема), и теперь это может оправдать дробление экономическим смыслом, а не уходом от налогов
Кейс 2
Проблема: Большая часть выручки уходит на оплату услуг маркетологов, рекламы и т.д., нет понимания, как с этих расходов не платить налоги.
Что мы сделали:
- Провели аудит финансовой системы
- Создали несколько продюсерских центров, далее оплачиваются все необходимые услуги, а в ИП уходит часть выручки, тем самым соблюдаются лимит.
Универсальных решений нет, но почти всегда можно подобрать вариант для конкретного случая. Важно изначально провести аудит курсов и всей финансовой системы, чтобы найти индивидуальный подход.
На нашем Телеграм-канале вы найдете интересные статьи по бухгалтерии, делегированию, маркетингу. Подписывайтесь!
когда ФНС прошла марафон желаний
Очень странно, что Елена, зарабатывая такие суммы не думала, что ею заинтересуются и копнут глубже
Комментарий удален модератором
она думала вселенная её прикроет
Но вселенная не исполнила это желание, пришлось устраивать марафон к границе
Вот я об этом же. Мне кажется, зарабатывая такие деньги, нужно быть более подкованным в вопросе налоговой. Хотя... Может быть действовало понимание: "пока никого крупкого не цапнули - можно забить"
такой же вопрос)
Совсем недавно смотрел про неё на Ютубе. По ощущениям она либо надеялась на то что деньги помогут в любой ситуации, либо очень жадная. При доходе в ~3 миллиарда рублей, когда и так все есть, и даже больше, так рисковать, это нужно быть совсем отбитой. Уверен, что её бухгалтер говорил ей, про то, что так нельзя, но жадность сгубила в итоге.
Вполне может быть так, что она не слишком то разбиралась в бумажно-денежных делах. И свалила работу по этой части на не очень опытного бухгалтера, который ловил лафу и получал зп)
Комментарий удален модератором
У каждого спикера своё ИП и деньги поступают не на 1 ИП, а на 5 например- что позволяет в 5 раз увеличить лимит в 150 млн, но налоги конечно придётся заплатить.
Ну да ну да. А налоговики совсем не понимают, что организатором выступает один человек и львиную долю прибыли получает он же. И, самое главное, нет ведь никакого способа проверить куда стекаются в итоге деньги...
налоговики подбрасывают монетку
орел – организатор один человек
решка – разные
других способов проверить куда стекаются деньги нельзя
сразу видно богатый опыт решения вопросов в налоговой и обоснования тех или иных экономических смыслов, спасибо)
спасибо puzo ты делаешь нас сильнее)
Я как человек из бухгалтерии никогда не понимала людей, имеющих много денег и не имеющих хорошего бухгалтера, это как дом без окон, отовсюду сквозит.
думаю там есть бухгалтер, но не очень вдумчивый)
Вот я и говорю, хорошего) А лучше всего как ниже написали +хороший юрист + и ещё хороший ассистент (помощник)
Которые мы успешно все вмести тырили у неё бы деньги.
А чтоб такого не было, нужно руководителю быть финансово подкованным, хотя бы минимально и считать свои финансы
А чем хороший от обычного отличается? Тут никакого не было, раз такие очевидные вещи она не понимает.
Думаю, тем, что хороший - говорит обо всех рисках, обычный - делает так, как все остальные, надеясь, что повезет)
Мне казалось, что обычный как раз тупо по закону всё делает, а вот от необычного каких-то выкрутасов ждут.
Действительно, когда в теме налогов фигурирует несколько стран, это лишь усложняет ситуацию. Ваш специалист юрист абсолютно прав - если бизнес зарегистрирован в России, то все равно налоги надо уплачивать в России.
Получать миллиарды из воздуха, и зажопить налоги (даже с учетом повышенного НДФЛ, и без перекладывания НДС в тело чека) - это надо быть редким экземпляром*.
* - тут мат.
Там походу жадность фраера сгубила. Тоже не пойму, при таком раскладе дешевле платить налоги.
Знал про эту особу из мемов, но особо никогда не интересовался ее личностью. Для меня люди такого полета с ТАКИМИ ошибками всегда будут выглядеть очень странно...
И вообще, мне кажется, ее случай был показательным для всех других блоггеров. И даже если сейчас все взорвались злорадством - ничего с Блиновской не будет. Выплатит свой долг, отсидит домашний арест, и пойдет дальше толкать марафоны))
А за рассмотрение этой ситуации с точки зрения бухгалтерии - интересно было почитать. Особенно про ваши кейсы. Коротко и ясно
ага, появился целый список блогеров, которыми заинтересовались
интересно, в открытом доступе?
Послушайте Мизулину, она расскажет))
спасибо, да думаю заплатит и будет дальше работать)
Постараемся помешать подобному.
а кому заплатит? )))
исключительно в бюджет)
Занимаются откровенной хуйнёй, неся совершенно лютую ахинею и попутно дискредитируя те сферы, в которых они самонарекаются экспертами/гуру/феями/феноменами/etc, эксплуатируя примитивное желание быстрого избавления от проблем у потерянного населения с напрочь отсутствующей критичностью, посредством компиляции их продюсерами бесплатных общеизвестных истин и практик в некое платное откровение и, прости Господи, инсайты.
И что удивительно - тут, на всру, находятся уникумы, которые восхищаются(!) подобным.
Очень проникновенно: коротко и понятно:))
Ну, личность блогеров меня вообще не интересует. А чужой положительный опыт ведения сложного учета всегда полезен. Хороший бухгалтер + толковый юрист + мудрый руководитель - тандем, который позволит вывезти любой воз :)) Ссорри, за тавтологию. Роман, как всегда, спасибо за полезный, информативный материал
Все тут рассуждают про налоги, а суть её ареста в том это не неумение платить налоги , а кто то кинул заяву о мошенничестве , а обнаруженные неоплаченные налоги - это уже следствие заявления в полицию.
хорошее замечание, спасибо
А что даёт создание продюсерского центра в данном случае?
Подрядчикам же также все оплачивается по договору
пц это и есть тот самый подрядчик, оплата на которого уменьшает налогооблагаемую базу
Своему продюсерскому центру можно оплачивать суммы х5-х10 от реальной стоимости маркетинговых услуг.
не надо ничего в России регистрировать. Жуховицкий же не должен на пальцах простейшие вещи объяснять.
2. Сейчас практически нигде не открывают счета российским компаниям (в офшорных странах)отпадает исходя из 1
3. Содержать иностранную компанию, тем более из России, гораздо дороже, чем содержать российскую компаниюв чем заключается "содержание" иностранной компании? Особенно в низконалоговой. И зачем из России? Переехал туда и делаешь дела, блогеры же через Интернет вещают
4. Если предположить, что получилось открыть счет в безналоговой стране, остается вопрос – что потом делать с деньгами?если вы не знаете что делать с деньгами- отдайте мне
это ваше мнение, не все могут/хотят уезжать из России, если у вас есть опыт в этом вопросе, с близкими суммами - расскажите, "как правильно")
Но тут вопрос же "как это организовать чтоб налоги не платить?", а не в том, где удобнее жить и друзей стадион
Видимо у блиновской бухгалтер такой же гений финансового мира как этот "предприниматель"
Удивляюсь наивности в постах. Она мыла деньги для кого то. И это была гарантия отсутствия вопросов со стороны органов. А потом, как это обычно бывает крыша слегка просела. Или вообще слилась, понимая, что себе дороже выйдет решать вопрос. Смешно другое, там депутатов с суммами сильно поболее трясти не собираются? Или к ним вопросов у органов нет?
Хорошая гипотеза, все возможно)
Интересное начало статьи в контексте заголовка. Вы правда думаете, что у цыганки не было бухгалтера, а налоги она не платила, потому что не знала про них?)
уже отвечал на это выше) думаю, бухгалтер был, но не очень вдумчивый