Какие проблемы могут скрываться за новым бизнес-партнером, и как их избежать? Пошаговый чек-лист проверки контрагента
Заключать сделку с новым контрагентом вслепую, не проявляя должной осмотрительности и не проверяя новую компанию на благонадёжность, очень рискованно. Да и формальной проверкой контрагента вряд ли стоит обходиться. Сегодня уже недостаточно получить основные сведения об организации, изучить учредительные документы и проверить юридический адрес. Чтобы максимально обезопасить себя от финансовых и репутационных рисков, а также проблем с налоговой, нужно проверять контрагента комплексно. Рассказываем, как это сделать и какими ресурсами можно воспользоваться.
Что проверять?
Начните с получения основных сведений о контрагенте:
- полное и сокращённое наименование;
- юридический и фактический адрес;
- ИНН/КПП;
- ОГРН;
- размер уставного капитала;
- сведения о руководителе и учредителях;
- виды деятельности.
Запросите контакты (электронная почта и телефон):
- руководителя;
- главного бухгалтера;
- специалиста, с которым будет происходить непосредственное взаимодействие.
Дополнительно запросите:
- личные данные генерального директора;
- сведения о связях с другими компаниями;
- информацию о наличии в истории компании смены наименования или реорганизации;
- информацию о режиме налогообложения, численности штата.
Желательно изучить:
- учредительные документы — устав компании, выписку из ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на налоговый учёт, решение о создании юридического лица;
- документы на гендиректора и уполномоченных сотрудников — приказ о назначении генерального директора, копию паспорта руководителя, доверенности, выданные уполномоченным сотрудникам организации;
- бухгалтерскую и налоговую отчётность за прошлый год и за прошедшие отчётные периоды текущего года;
- дополнительные документы, имеющие отношение к деятельности компании — свидетельство о праве собственности или договор аренды помещения, где находится юридическое лицо, свидетельства СРО, лицензии, сертификаты качества продукции.
Как проверять?
В первую очередь желательно запросить информацию у контрагента. У надёжного контрагента не возникнет недовольств по этому поводу, ведь в бизнес-среде желание понять, с кем предстоит сотрудничать, воспринимается адекватно. Если же просьбу предоставить сведения о себе контрагент воспримет с недовольством, то это будет поводом задуматься: может, есть что скрывать?
Упростит работу по сбору информации заранее составленная анкета, которую можно направлять каждому новому контрагенту. В эту анкету можно включить опросник по основным сведениям и перечень документов, которые необходимо предоставить для изучения перед заключением договора. А затем предоставленные данные следует проверить.
Есть много источников для получения информации о компаниях, например:
- На сайте Федеральной службы судебных приставов, в Базе данных исполнительных производств можно узнать, какие задолженности есть у организации или ИП.
- Картотека арбитражных дел поможет узнать, участвовал ли контрагент в судебных разбирательствах.
- Из Вестника государственной регистрации получают информацию о ликвидации или реорганизации юридических лиц.
- Реестр дисквалифицированных лиц поможет выяснить, не находится ли руководитель компании-контрагента в чёрном списке ФНС.
- На сайте ФНС проверяют сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
- Не находится ли контрагент в процедуре банкротства, подскажет Федеральный реестр о банкротстве (ЕФРСБ).
И это далеко не полный список ресурсов, которые можно задействовать в рамках проявления должной осмотрительности.
Понятно, что если комплексно проверять контрагента таким образом, это займёт много времени. Поэтому уже давно существуют сервисы, помогающие проверить контрагента быстро и получить максимум актуальной информации. Например, Сервису проверки контрагентов от СберКорус понадобится всего пара минут, чтобы собрать информацию о юрлице или ИП из более 20 открытых источников. А по итогам проверки формируется отчёт, который при необходимости можно предоставить в налоговую в качестве доказательства проявления должной осмотрительности.