«Где деньги?» - главный вопрос собственника

В рейтинге самых популярных вопросов среди предпринимателей — “Где деньги?”

Бизнес функционирует, продукция производится и отгружается, люди работают, продавцы продают — а денег постоянно не хватает.

Финансисты в отчете о доходах и расходах (ОДР) показывают прибыль, а компании опять не хватает. Где может прятаться эта «задокументированная» прибыль?

Вот какие «ловушки прибыли» бывают:

📌 Рост дебиторской задолженности: вы отгружаете, а денег за это не получаете. Вся прибыль, которую вы зарабатываете, уходит в увеличение задолженности покупателей.

📌 Рост остатка материалов, товаров на складе. Если за период произошел рост складского остатка, то заработанная прибыль потрачена на затоваривание склада.

📌 Рост авансов выданных поставщикам. Это означает, что вы за счет своей прибыли бесплатно профинансировали поставщиков.

📌 Часть расходов не попала в ОДР. Необходимо сравнить Отчет о движении денежных средств (ОДДС) и ОДР. Возможно, вы найдете платежи, которые не попадают в ОДР. Например, выплаты учредителю или приобретение основного средства.

Оптимизируйте систему управления: нормируйте товарные запасы под продажи, а не затаривайте склады на 3-6 месяцев вперед, не слушайте аргументы типа: «когда будет нужно не сможем завезти», - не сможете потом быстро высвободить деньги. Оптимизируйте систему закупок нормируйте главные ее метрики: уровень материальности для проведения конкурса, размер аванса, сроки и прочее. Работайте над цепочками ритмичных поставок, создайте группу в составе цфо по работе с дебиторской задолженностью.

Выявляйте «ловушки прибыли», устраняйте — и принимайте решения на основании корректной информации.