Какие действуют лимиты расчетов с физическими лицами в 2023 году
Начнем с того, какие вообще есть лимиты.
Лимиты расчетов наличными с ООО или ИП
При расчетах с компаниями и ИП по-прежнему действует лимит расчетов наличными — 100 000 руб. для платежей по одному договору.
Если у вас заключен договор с ООО или ИП на сумму 180 000 руб., то наличными можно получить только 100 000 руб., оставшуюся сумму следует перечислить безналично на расчетный счет организации или ИП.
Если вы в один день оплатите 100 000 руб., а в другой 80 000 руб., это не поможет вам обойти требования по соблюдению лимита.
💡На расчеты с физлицами эти лимиты не распространяются.
Основания - указания ЦБ РФ № 5348-У от 09.12.2019 г.
Лимит расчетов с самозанятыми
Если вы ведете дела с самозанятыми, которые также имеют статус ИП, и заключили с ними договоры в качестве предпринимателей, важно соблюдать лимит наличных расчетов.
Если самозанятые не имеют статуса ИП и являются обычными физическими лицами, то для таких сделок ограничений на наличные расчеты не существует.
Основание - указания ЦБ РФ № 5348-У от 09.12.2019 г. и письмо Управления ФНС по г. Москве № 20-21/093682 от 10.06.2020 г.
Ограничения на переводы физлицам
С июня 2022 года власти ввели ограничения на переводы с электронных кошельков физическим лицам.
При упрощенной идентификации клиента-физического лица установлена предельная разовая сумма перевода в размере 60 000 руб., а максимальный допустимый баланс такого кошелька также составляет 60 000 руб.
Общая сумма переводов на физические лица за календарный месяц ограничена суммой в 200 000 руб.
Важно отметить, что в данном контексте нет других ограничений при расчетах с гражданами.
Однако рекомендуется избегать массовых переводов физическим лицам. Если у вас возникли сомнения относительно расчетов вашей компании, рекомендуется проконсультироваться с нашим экспертом, аудитором Ольгой Ульяновой.
Рискованным будет покупка товаров или услуг у нескольких физлиц, если каждому из них вы перечислите одинаковые суммы, да еще и на системной основе.
В такой ситуации возможны риски блокировки расчетного счета по 115-ФЗ. Банк может заподозрить вас в обналичке или решит, что вы так платите серую зарплату — в итоге вам заблокируют счет и запросят пояснения.
Если такое произошло, подтвердить реальность сделок можно договорами с физлицами и чеками — эти документы лучше сразу отправлять в банк после массовых переводов.
Задать свой вопрос по налогам, или заказать аудит можно здесь:
Звонки по РФ +79518309626
WhatsApp РФ +79185831919 для зарубежных клиентов: +995599066822
✅ Больше информации по налогам в Telegram канал «Финансы под контролем». Подписывайте, чтобы не пропустить важную информацию!🚀