Рубрика финансовая грамотность: Факторинг ПРОСТЫМИ словами для чайников– что это такое и для чего он нужен?
При факторинге между продавцом и покупателем появляется посредник — фактор. Он выплачивает продавцу деньги раньше, чем покупатель, а потом дожидается платежей от покупателя и получает за свои услуги процент. То есть фактор выкупает вашу дебиторскую задолженность у поставщика и вы уже платите ФАКТОРУ. Данный инструмент подойдет тем селлерам, кто закупает товар у производителей или оптовиков с коротким плечом отсрочки платежа.
Виды факторинга:
1) Факторинг без регресса – в случае неуплаты долга поставщик ответственности не несет. Вся работа с просроченной задолженностью ведется с покупателем (дебитором).
2) Факторинг регрессный – в этом случае фактор может потребовать с поставщика сумму неуплаченного долга. Т.е., по сути, поставщик является созаёмщиком. В данной структуре сделки надо иметь «теплые» отношения с поставщиком.
3) Факторинг агентский (иначе можно встретить название реверсивный) – в большей степени подходит для селлеров. Инициатором по оформлению факторинга выступает покупатель (селлер). Именно он заключает договор с фактором. Такой вид услуг часто используют дебиторы, которые работают со множеством поставщиков. Покупатель может получить скидку на товары или услуги за счет предоплаты поставщикам или увеличить отсрочку платежа по договоренности с фактором. А еще это удобно — один договор с фактором предполагает оплату поставок сразу нескольким поставщикам.
Основные отличия от кредита:
- нет обеспечения;- не учитывается в кредитной истории и не влияет на предельную долговую нагрузку;
- нет необходимости подтверждать целевое использование средств.
Плюсы для селлера (покупателя, дебитора):
• нарастить базу поставщиков и обороты поставок;
- работать на комфортных условиях оплаты и увеличить отсрочку платежа;
- расширить ассортимент товаров за счет привлечения новых поставщиков;
- повысить прибыль компании благодаря управлению свободным денежным потоком.
Недостатки факторинга
Минусы финансового инструмента складываются из ограничений его использования.• Факторы могут финансировать только поставки с отсрочкой платежа. У вас должны быть действующие договоры поставки товара с отсрочкой платежа 30-180 дней, а также история по работе с данным поставщиком и отсутствие на момент обращения к фактору просроченной кредиторской задолженности.• Финансовые агенты работают только с безналичными расчетами, а значит факторинг подойдет только для селлеров, которые работают в «белую».
Как оформить факторинг
Чтобы заключить договор с фактором, нужно предоставить ему пакет документов. У каждого фактора свои требования и список необходимых документов.
Как правило, комплект состоит из трех типов документов:
- учредительные: копии устава, свидетельства ИНН, приказы о назначении руководителя, доверенности;
- бухгалтерские, например, отчетность за последний отчетный период, выписка со счета 62;
- договоры на поставки — сведения о задолженностях или о планируемых поставках.
Совет от Андрея – не надо использовать в бизнесе 1 финансовый инструмент, смело «кладите» в свой кредитный портфель разные финансовые инструменты, так как у каждого финансового инструмента свое целевое использование.
Более подробно о факторинге с примерами в нашем видео – https://youtu.be/ijb5541Pbgo