Как компании покупают авто за 2/3 стоимости?
Лизинг позволяет приобрести средства производства и имущество для бизнеса с экономией до 40%, но до сих пор он не так популярен в России, как во всем мире – по данным Аналитического центра НАФИ среди предпринимателей в России только 5% ИП и 7% юридических лиц пользуются этим инструментом финансирования. Причина – в банальном незнании такого инструмента как лизинг. Мы расскажем, что это такое, как с его помощью можно приобрести транспорт и сэкономить деньги.
Лизинг – это способ приобретения автомобиля или другого имущества с постепенной оплатой небольшими по размеру платежами в течение длительного срока. Заключая лизинговую сделку, предприниматель может:
• быстро и с минимальными первоначальными затратами получить транспорт в пользование,
• законно сэкономить до 40% при уплате налогов,
• получить эксклюзивные условия покупки для корпоративных клиентов, а проще говоря скидки до 19% на автомобили, которые недоступны при покупке за наличные или в кредит.
С помощью лизинга компании покупают автомобили, обновляют целые автопарки, оснащают заводы дорогим оборудованием, приобретают сельскохозяйственную, строительную спецтехнику, железнодорожные вагоны и даже самолёты.
Итак, в чем же суть лизинга, почему он выгоден бизнесу и чем отличается от других способов покупки?
❓Лизинг VS Кредит
Во-первых, есть различие в сути процессов
Взяв кредит (даже целевой, например, автокредит), предприниматель получает деньги и может их потратить на покупку автомобиля. Сразу после приобретения машины в кредит он становится её собственником и выплачивает банку деньги, взятые под процент. В лизинге же предприниматель получает подобранный по его запросу автомобиль, а не деньги. Он начинает пользоваться машиной и выплачивает лизинговой компании платежи за предоставленное имущество. Общая сумма всех платежей составляет стоимость автомобиля, а в конце срока лизинга предприниматель выкупает машину, получая на неё право собственности.
Во-вторых, при сделке лизинга вы экономите до 40%.
И в лизинге, и в кредите компании приобретают имущество без значительных единовременных затрат, но, в отличие от кредита, лизинг позволяет ускоренными темпами отнести стоимость автомобиля на затраты компании и тем самым сэкономить на оплате налога на прибыль до 20%. Бухгалтер лизингополучателя относит на расходы все лизинговые платежи, благодаря чему уменьшается налогооблагаемая база по налогу на прибыль, которая рассчитывается как разница между доходами и расходами. В кредите на расходы можно отнести только уплату процентов по кредиту, экономия выходит гораздо меньше.
Безусловный бонус лизинга – возможность для компаний-плательщиков НДС сэкономить еще 20% от всей суммы договора лизинга. В неё может войти не только стоимость машины, но и другие обязательные суммы, которые учитываются при лизинговой сделке. Так, в договор лизинга могут быть включены стоимость страховых полисов, цена дополнительных услуг, например, регистрации в ГИБДД, топливной программы и многих других. Все это номинально увеличивает договор лизинга, но не фактические затраты. А так как НДС ставится к зачету с суммы всего договора лизинга, то в итоге пятую часть от потраченных денег можно вернуть в бизнес и направить на развитие компании. В кредите тоже можно вернуть 20% НДС, но это возможно только от цены транспорта, а не со всей суммы кредитного договора. В этом смысле лизинг снова гораздо выгоднее кредита, потому что позволяет сэкономить больше.
В-третьих, для сделки лизинга не нужен залог
Не стоит забывать, что для сделки лизинга не требуется залога, потому что лизингополучатель не является собственником взятого в лизинг имущества, он ничем не рискует. В кредите залог обязателен, и часто это становится препятствием к заключению сделки.
❓Лизинг VS Аренда
Автомобиль можно купить не только в кредит, но и взять в аренду. Этот способ не всегда подходит компаниям, а в финансовом плане лизинг скорее всего окажется выгоднее.
От классической аренды лизинг отличается тем, что срок сделки лизинга может быть гораздо больше арендной, при этом лизинговые платежи ниже арендных (и это снижает нагрузку на бюджет компании). В лизинге клиенту приобретают машину по его заказу в нужной комплектации и точно под его потребности, а в конце срока он может ее выкупить, перевести в свою собственность и использовать дальше. Лизинг больше подходит для долгосрочного использования машин или техники, которые компания постоянно задействует в своей работе.
При аренде клиент вынужден выбирать из той техники, которая представлена в парке арендодателя, и она, как правило, не новая и имеет значительный пробег, что сказывается на ее потребительских свойствах. В конце срока аренды технику нужно отдавать и снова искать где-то рабочего помощника в бизнесе.
❓Лизинг VS Наличные
Есть еще один, пожалуй, самый простой способ приобрести машину или технику – просто купить, заплатив полную сумму наличными или безналом. Альтернативная стоимость решения приобрести автомобиль с единовременной оплатой всей стоимости может быть выше, чем это кажется на первый взгляд. Такая покупка автомобиля вынудит компанию потратить сразу крупную сумму денег, что может быть довольно сложно, а при планировании крупных проектов, когда требуется целый парк техники, даже невозможно. В этом случае также не удастся получить специальных условий по ценам от марок и сэкономить на налогах.
Если вы хотите более выгодные условия, рассмотрите лизинг. Первоначальный взнос по сделке начинается от 0%, договор заключается на срок от 12 до 60 месяцев, платежи можно сделать минимальными, если растянуть их во времени, а этот срок вы выбираете сами. После окончания договора лизинга техника перейдет в собственность вашей фирмы и продолжит успешно работать.
❗Скидки и выгодные условия по лизингу
Приобретение транспорта для бизнеса в лизинг - это возможность получить особые условия по ценам, которых не будет у покупателя, приобретающего автомобиль за наличные средства или в кредит. Это хороший способ сэкономить до 19% от цены машины еще перед тем, как начать выплачивать за неё платежи. Размер скидки зависит от марки, и в каждой лизинговой компании на конкретные марки существуют свои условия. Так, сейчас в ВТБ Лизинг действуют:
Скидки на легковые авто:
• Exeed — 15%
• Chery — до 19%
• УАЗ — до 200 000 ₽
• Geely — до 750 000 ₽
Скидки на технику:
• Грузовики КАМАЗ Компас — 100 000 ₽
• Полуприцепы и зерновозы Fox Trailer - 100 000 ₽
• Коммерческие УАЗ — до 200 000 ₽
• Прицепы Bonum — 50 000 ₽
ВТБ Лизинг заботится о клиентах и участвует в государственных льготных программах лизинга. Так, в 2022 году каждый клиент ВТБ Лизинг, который желает приобрести технику отечественного производства, например, КАМАЗ, ГАЗ, УАЗ, ПАЗ, КАВЗ, ЛИАЗ, Волгобас, Урал, ТЗА, ВИС, Haval, может воспользоваться программой льготного лизинга Минпромторга РФ и получить скидку 10% (максимально – 500 000 руб.).
Важно: скидка 10% по госпрограмме от Минпромторга суммируется со всеми корпоративными скидками, которые описаны выше.
➡Пример расчета по лизингу
Давайте посмотрим, сколько стоит лизинг и какие даст выгоды на гипотетическом примере: вы – ООО «Перевозки-зе-бэст», планируете приобрести в лизинг среднетоннажный грузовик КАМАЗ Компас 12 за минимальную рекомендованную цену.
Расчет такой:
• Цена автомобиля: 4 930 000 руб.
• Скидка производителя: 100 000 руб.
• Скидка по госпрограмме: 10%
• Аванс: можно выбрать любой в пределах от 0% до 49%, в нашем случае возьмем комфортные 30%
• Срок: можно выбрать любой от 11 до 60 месяцев, возьмем максимальный – 5 лет
• Выкупной платеж: можно выбрать любой от 1000 руб. до 30% от цены, в примере определим в 1000 руб., чтобы расходы распределились равномерно в течение срока договора.
• Лизинговые платежи при заданных параметрах получатся равными 74 525 руб./месяц
• Экономия на налогах: возврат НДС 962 764 руб. + экономия на налоге на прибыль 936 764 руб. = 1 925 528 руб.
Таким образом, ваши расходы на покупку в лизинг грузовика выйдут меньше на 40%, чем при покупке за наличные. Так вы станете собственником машины за 2/3 ее цены.
Хотите проверить сами? Попробуйте посчитать примерный платеж на автомобиль в лизинг в нашем калькуляторе, и сами увидите экономию. А если оставите заявку, менеджеры ВТБ Лизинг сделают точный расчет, помогут подобрать автомобиль и объяснят все подробности.
АО ВТБ Лизинг