Взыскание долгов в рамках расследования экономического преступления

Летом ко мне обратился генеральный директор одной компании, против него было возбуждено уголовное дело по уклонению от уплаты налогов. Мало того, что существовал риск ему быть осужденным, так еще налоговая служба решила взыскать с него всю сумму доначисленного, а это около одного миллиарда рублей. Т.е. «два в одном» (это я неудачно вспомнил рекламный ролик).

Да, вы правильно поняли, налоговая и прокурор решили все долги взыскать с руководителя компании. Абсурд. 1 млрд рублей! И здесь важно: оказывается есть судебная практика, когда вместе с приговором с руководителя компании взыскивается начисленный обществу налоговый долг и пени.

И далее, налоговики просто отбирают все, что нажито непосильным трудом.

Вы скажите, что, мол, не в рамках уголовного дела взыщут, так в рамках другого процесса! Да, такой способ тоже возможен.

Но план у меня был другой.

Если допустить взыскание долга в рамках уголовного процесса, то кроме утраты всего имущества нажитого непосильным трудом (а у моего клиента имущества на миллиард просто нет – он директор по найму, понимаете? Не номинал, нет. А настоящий директор по найму, которого в данном случае «подставили») станет невозможным выход по УДО (после половины отсиженного) или в рамках амнистии (с долгами ни в том, ни в другом случае на волю не выпускают!).

Представитель налоговой службы, тем временем, уже заявил требование о взыскании с руководителя лично одного млрд рублей. И как только приговор вступит в законную силу все имущество будет арестовано и реализовано.До вынесения приговора оставалось не так много времени.

Можно было начать делить имущество между супругами. Перенести этот весь спор в гражданско-правовую плоскость. Это был вариант номер один. Не успеем. Ведь раздел надо будет производить в суде общей юрисдикции – а это еще та задача! Слишком долго для раздела и слишком мало времени до приговора.

Второй вариант. Все-таки обратиться в суд и быстро разделить имущество посредством заключения мирового соглашения между супругами. То есть без спора. Именно на этом варианте клиент очень настаивал. Видимо кто-то его проконсультировал. Я понимал, что такой вариант не пойдет и не прокатит. От этого варианта я клиента отговорил.

Что делать? Собрали судебную практику, откопали судебный акт Конституционного суда на тему взыскания налогового ущерба, убедили судью, что в рамках данного уголовного дела решать вопрос о налоговых долгах нельзя, так как еще «живо» само предприятие-должник.В результате суд отказал налоговой во взыскании долгов.

Мы получили время и не промахнулись. Далее решали вопросы с имуществом не в авральном порядке.

Если у вас возникла такая или подобная этой ситуация: привлекают к уголовной ответственности, взыскивают имущество и дело уже рассматривается в суде (лучше, конечно, обращаться на досудебной стадии – еще многое можно исправить) – обращайтесь, я помогу.