Практическое руководство: как построить финансовую модель - определение цели (часть 1 из 8)

Сегодня хочу поделиться с вами основными принципами и практическими рекомендациями по созданию финансовой модели. В этой первой части нашего руководства мы рассмотрим, как определить цель и объем вашей финансовой модели. Эти шаги являются основополагающими для успешного построения модели, которая станет важным инструментом для управления бизнесом и принятия стратегических решений.

Финансовая модель — это инструмент, который помогает компании планировать, прогнозировать и оценивать различные финансовые сценарии. Она служит основой для многих бизнес-решений и является необходимым элементом для оценки бизнеса, прогнозирования результатов и привлечения инвестиций. Начнем с определения цели и объема финансовой модели.

Первая и наиболее очевидная цель создания финансовой модели — это оценка компании. Финансовая модель позволяет определить текущую стоимость бизнеса, прогнозировать будущие доходы и расходы, а также оценивать финансовое здоровье компании в долгосрочной перспективе. Оценка компании важна как для внутренних, так и для внешних целей. Внутренние цели включают стратегическое планирование, бюджетирование и контроль за выполнением планов. Внешние цели могут быть связаны с привлечением инвестиций или продажей компании.

Недавно мы оценивали потенциал расширения на новый рынок. С помощью финансовой модели мы смогли рассчитать ожидаемую рентабельность инвестиций и принять обоснованное решение о начале экспансии.

Прогнозирование финансовых результатов — это вторая важная цель финансовой модели. С ее помощью можно строить сценарии развития бизнеса, анализировать влияние различных факторов на финансовые показатели и готовиться к потенциальным изменениям на рынке. Прогнозирование помогает компании быть готовой к будущим вызовам и использовать возможности для роста.

В 2023 году, с учетом изменений в налоговом законодательстве, наша финансовая модель помогла одному из клиентов спрогнозировать и минимизировать налоговые риски, а также оптимизировать нашу налоговую стратегию.

Третья важная цель финансовой модели — это привлечение инвестиций. Потенциальные инвесторы хотят видеть четкую и понятную картину финансового состояния и перспектив компании. Финансовая модель демонстрирует вашу способность управлять финансами, планировать и достигать поставленных целей. Это ключевой элемент при проведении переговоров с инвесторами и получении финансирования.

Мы использовали финансовую модель для привлечения венчурного капитала на развитие нового направления бизнеса у клиента. Инвесторы оценили наши прогнозы и стратегический план, что способствовало успешному привлечению средств.

Полная карта создания финансовой модели тут.

Определение временного горизонта — это первый шаг в установлении объема финансовой модели. Временной горизонт зависит от целей и специфики вашего бизнеса. Обычно финансовые модели строятся на срок от трех до пяти лет. Краткосрочные модели (до одного года) подходят для операционного планирования и контроля бюджета. Долгосрочные модели (более трех-пяти лет) используются для стратегического планирования и оценки долгосрочных инвестиций.

Обычно мы используем годичный горизонт для операционного планирования и трехлетний горизонт для стратегических целей. Это позволяет нам гибко реагировать на изменения и корректировать наши планы в зависимости от текущих условий.

Следующий важный аспект — это определение бизнес-единиц или сегментов, которые будут включены в модель. Это может быть вся компания в целом или отдельные подразделения, продукты или географические регионы. Учет различных сегментов позволяет более точно анализировать и управлять бизнесом, выявлять сильные и слабые стороны и принимать обоснованные решения.

Мы включаем в наши финансовые модели отдельные подразделения по продуктовым линиям и региональным рынкам. Это дает нам возможность более точно отслеживать результаты и принимать решения о перераспределении ресурсов.

В заключение хочу подчеркнуть, что определение цели и объема финансовой модели — это фундаментальный этап, от которого зависит успех всего процесса моделирования. Четкое понимание назначения модели и ее охвата позволит вам создать инструмент, который будет не только полезен, но и жизненно необходим для вашего бизнеса.

В следующей части нашего руководства мы рассмотрим, как собрать и структурировать данные для финансовой модели. Уверен, что следуя нашим рекомендациям, вы сможете создать эффективную финансовую модель, которая станет надежным помощником в управлении вашим бизнесом.

Подпишитесь на Telegram-канал, чтобы получать больше полезных советов для развития бизнеса