«Российский» бизнес вскоре должен начать сообщать о выводе активов из ЕС

12 апреля 2024 года Европейская комиссия опубликовала руководство к статье 5r Регламента Совета ЕС 833/2014. Вкратце, указанная статья требует, чтобы организации ЕС, не менее 40 процентов которых находятся во владении
российского лица, сообщали компетентным органам страны своей регистрации о любых переводах средств из ЕС, превышающих 100 000 евро.
🔔Основные важные моменты из руководства:🔔
📌Применение: нововведения применимы к
✓1) юридическим лицам, организациям и органам, учрежденным в Евросоюзе,
прямо или косвенно более чем на 40 % принадлежащим юридическому лицу,
организации или органу, созданному в России; гражданину России; или
физическому лицу, проживающему в России.
При этом, положения применимы к юридическим лицам ЕС, принадлежащим
гражданам России с двойным гражданством, включая гражданство ЕС;
✓2) кредитно-финансовым учреждениям.
📌Виды средств: положения указанной статьи Регламента распространяется на все виды средств вне зависимости от валюты (например, дивиденды, проценты и другое). Детальный список закреплен Регламентом (Article 1(zd)).
📌Порог отчетности: обязательство по отчетности применяется к переводам на сумму, совокупно превышающую 100 000 евро в течение отчетного периода.
Минимальный порог для отдельных операций, входящих в общую сумму всех
соответствующих переводов, отсутствует.
📌Отчетный период: отчеты должны предоставляться ежеквартально в течение двух недель после окончания каждого квартала.
В частности, на второй квартал 2024 года установлен срок 15 июля 2024 года, на третий квартал 2024 года установлен срок 15 октября 2024 года, на четвертый квартал 2024 года срок установлен на 15 января 2025 года и так далее.
📌Шаблон отчета: Комиссия ЕС предоставляет шаблон отчета, однако его
использование не является обязательным и остается на усмотрение каждого
конкретного государства – члена ЕС.
В связи с этим, некоторые страны – члены ЕС уже сделали объявления, в их числе Кипр и Люксембург. Компетентные органы данных государств опубликовали инструкцию по предоставлении сведений, а также призвали использовать утвержденный ЕС шаблон отчета.
Таким образом, в ближайшее время ожидается опубликование инструкций
остальными странами Евросоюза, которые с большой вероятностью последуют
рекомендациям Европейской комиссии. При этом, руководство разъясняет, что подобные правила не направлены на запрет переводов активов из ЕС, а главной их целью является идентификация потоков средств на предмет обхода антироссийских санкций.
С полным текстом FAQ можно ознакомиться здесь. Больше моих материалов на канале Prospectacy