Как минимизировать усилия при управлении рисками согласно Положению Банка России 744-П?

Как минимизировать усилия при управлении рисками согласно Положению Банка России 744-П?

В данной статье мы разберем с чем столкнутся банки в наступившем году и как перейти к новому порядку расчета величины операционного риска.

Статья предназначена для сотрудников кредитных организаций, в частности для риск-менеджера, внутреннего контролера, внутреннего аудитора, а также для работников отдела бухгалтерии и отдела финансов, которые привлекаются для изучения проблемных участков или новых продуктов.

Пунктом 8.2. 744-П определено, что Банк с универсальной лицензией должен применять настоящее Положение с 1 января 2023 года.

Таким образом, у Банка с базовой лицензией два варианта:

1. вправе перейти на 744-П на добровольной основе путем подачи уведомления с любой даты;

2. вправе остаться на 652-П и не переходить на 744-П.

Это подтверждают специалисты Банка России.

Положение не применяется в отношении центральных контрагентов, центральных депозитариев и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

В 2022 году банкам с универсальной лицензией предстоит перейти к новому порядку расчета величины операционного риска для определения нормативов достаточности капитала в соответствии с требованиями Положения Банка России от 7 декабря 2020 г. № 744-П "О порядке расчета размера операционного риска ("Базель III") и осуществления Банком России надзора за его соблюдением" (далее – Положение 744-П).

Для кредитной организации, принявшей решение о применении Положения Банка России от 07.12.2020 № 744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осуществления Банком России надзора за его соблюдением» (далее – Положение № 744-П) с использованием фиксированного коэффициента внутренних потерь до 01.01.2023.

Запрос информации от ЦБ для 744-п:

1. Отчет о прямых потерях (возмещениях) от реализации ОР*

2. Отчет о потерях (возмещениях) от реализации ОР, без риска ИБ*

3. Отчет о потерях (возмещениях) от риска ИБ*

4. Отчет о значениях контрольных показателей уровня ОР*

5. Отчет о значениях контрольных показателей уровня ОР в целом

6. Краткое описание пяти крупнейших событий ОР

7. Выписки из протоколов уполномоченных органов о рассмотрении вопросов по управлению ОР

8. Выписки из лицевых счетов

9. Прочие отчеты и ВНД

10. Выгрузка информации о событиях ОР из базы

11. Отчетность согласно 716-П

Планируемые меры воздействия ЦБ:

Подразделение, осуществляющее надзор, готовит предложения по применению мер к кредитной организации:

1. требование об устранении выявленных нарушений

2. требование о пересчете величины КБИ и величины операционного риска на следующую отчетную дату расчета нормативов достаточности капитала

3. требование об установлении КНП для расчета.

Переход на расчетный КВП:

1. Все Банки с универсальной лицензией должны осуществить переход от фиксированного на расчетный КВП.

2. В случае направления уведомления в соответствии с главой 8 Банки с базовой лицензией также могут перейти на расчетный КВП.

Резервирование капитала

Резервные требования – это сумма наличных денег, которую банки должны иметь в своих хранилищах или в ближайшем Федеральном резервном банке , в соответствии с операции на открытом рынке и учетная ставка .

Банки ссужают средства клиентам в зависимости от части наличных денег, которые у них есть. В обмен на эту возможность правительство предъявляет к ним одно требование: держать под рукой определенную сумму вкладов для покрытия возможных выплат. Эта сумма называется резервным требованием, и это ставка, которую банки должны держать в резерве и им не разрешается предоставлять ссуды.

1. Резервные требования – это сумма средств, которую банк держит в резерве, чтобы гарантировать, что он сможет выполнить свои обязательства в случае внезапного снятия средств.

2. Резервные требования – это инструмент, используемый центральным банком для увеличения или уменьшения денежной массы в экономике и влияния на процентные ставки.

Резервные требования в настоящее время установлены на нуле в ответ на пандемию COVID-19. Когда физическое или юридическое лицо вносит денежные средства в банк, определенный процент от этой суммы должен быть переведен на специальный счет в ЦБ в качестве резерва и сохраняться там до тех пор, пока деньги не будут выведены из банка.

Таким образом, у Банка с базовой лицензией два варианта:

1. вправе перейти на 744-П на добровольной основе путем подачи уведомления с любой даты;

2. вправе остаться на 652-П и не переходить на 744-П.

В настоящее время, расчет размера операционного риска для расчета нормативов достаточности определяется исходя из величины среднего дохода кредитной организации за последние три года.

Новый подход по "Базелю III" позволит кредитной организации рассчитывать величину капитала для покрытия операционного риска исходя из реального уровня прямых потерь от реализации событий операционного риска, что позволит значительно (от 10 до 30%) сократить резервирование капитала по сравнению с действующим порядком, а в абсолютных значениях положительный эффект может составить от 50 млрд руб. (в случае ВТБ) до 100 млрд руб. (в случае Сбербанка).

При этом у кредитной организации имеется право досрочно перейти на новый порядок расчета размера операционного риска уже в 2022 году, не дожидаясь 1 января 2023 года, когда для банков с универсальной лицензией такой порядок станет обязательным, что позволит сэкономить на резервировании капитала уже в текущем году.

Такое право появляется у кредитной организации, принявшей решение о применении нового порядка и направившей в Банк России соответствующее уведомление, после положительного результата проверки Банком России выполнения кредитной организацией требований Положения 744-П, а также Положения 716-П в отношении порядка ведения и полноты базы событий операционного риска.

В целях приведения сформированной в кредитной организации системы управления операционным риском (СУОР) в соответствие требованиям Положений 716-П и 744-П мы разработали автоматизированное решение, представляющее собой программно-методологический комплекс «ТАБ: Автоматизированная система управления рисками» (ТАБ:АСУР), включающий в себя программный продукт с комплектом типовых внутренних документов и форм (шаблонов) отчетности, разработанных в полном соответствии с требованиями и разъяснениями Банка России, что позволит кредитной организации не только автоматизировать все процедуры управления операционным риском, включая обеспечение полноты базы событий операционного риска, но и производить расчет размера операционного риска по новому порядку в соответствии с Положением 744-П.

1. Отслеживание новых нормативных актов Банка России.

2. Разработка методологии автоматизации задач управления рисками, согласно новых выпущенных нормативных актов Банка России.

3. Участие в рабочих группах Банка России по управлению рисками, выполнение работ, согласно задач рабочих групп.

4. Разработка новых функций в системе управления рисками, не связанных с регуляторными требованиями.

5. Разработка программного инструментария, согласно разработанной методологии и требований Банка России.

6. Тестирование программного инструментария (CI, автотесты, проведение сценарного тестирования).

7. Корректировка рабочих инструкций к программному продукту.

8. Сборка релизов, рассылки.

9. Проведение вебинаров по различным способам прикладного применения продукта.

10. Проведение информационных рассылок по различным событиям, связанных с использованием продукта.

Наша компания успешно сотрудничает с кредитными организациями как с универсальной, так и с базовой лицензией, учитывая масштабы и особенности их деятельности, среди которых: ООО «РСХБ Управление активами», АО «Открытие брокер», ПАО «Уралсиб», ООО «Совкомбанк управление активами».

Если вы заинтересованы в успехе своей организации, то более подробную информацию о продукте можете получить перейдя >>по ссылке<<

Благодарим за прочтение и желаем всем успехов в работе!