Инструкция: регистрируемся в качестве самозанятого Статьи редакции
Как зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и чем налоговый режим на профессиональный доход отличается от налогового режима ИП.
В октябре 2018 года Госдума приняла специальный налоговый режим для самозанятых предпринимателей. По закону самозанятые граждане освобождены от пенсионных и страховых взносов, а налоговая ставка для них составит 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами.
Зарегистрироваться в качестве самозанятого будет выгоднее тем, кто работает в статусе ИП без наёмных работников и имеет доход ниже 2,4 млн в год. Например, репетиторам, таксистам или рантье.
Ниже — пошаговая инструкция, как зарегистрироваться самозанятым.
Скачать приложение
Чтобы стимулировать людей переходить на новый режим, ФНС разработала специальное приложение, через которое можно зарегистрироваться самостоятельно, — «Мой налог». Скачать его можно в App Store и Google Play.
Пока специальный налоговый режим и само приложение работают в качестве эксперимента. Согласно закону, «Мой налог» работает на мобильных телефонах, смартфонах, компьютерах и планшетах, подключённых к интернету. При этом не упоминается, сможет ли приложение работать с любым ПО.
Подробно о работе приложения — по ссылке.
Пройти верификацию
Чтобы начать работать, нужно подтвердить свою личность одним из двух способов: через личный кабинет налогоплательщика или ввести паспортные данные вручную.
При регистрации через личный кабинет налогоплательщика система попросит ввести ИНН и пароль. Чтобы войти в приложение таким способом, понадобится уже иметь учётную запись на сайте nalog.ru или «Госуслуги».
Если проходить регистрацию с помощью паспортных данных, приложение попросит ввести номер телефона и вышлет код безопасности, а затем предложит выбрать регион, в котором вы работаете.
Пока налоговый режим в качестве эксперимента ввели в четырёх регионах — Москве, Московской и Калужской областях, а также Республике Татарстан. Однако верифицироваться в приложении может человек с регистрацией в любом другом городе.
Далее приложению нужно предоставить паспорт с фотографией. «Мой налог» отсканирует документ, чтобы подтвердить личность.
После этого «Мой налог» попросит сверить паспортные данные с распознанными. Если будет найдена ошибка, потребуется снова распознать документ. Если данные введены корректно, нужно нажать «Подтвердить».
Далее приложение попросит сфотографироваться — лицо должно быть хорошо видно. Это последний шаг в регистрации, после нужно подтвердить заявление о постановке на учёт или отказаться.
Выбрать вид деятельности
Далее нужно выбрать вид деятельности — в приложении 105 вариантов. Важно: в отличие от режима ИП, самозанятые могут выбрать лишь один вид деятельности. Как в этом случае поступать людям, у которых одновременно несколько видов работы (например, сдача квартиры и подработка аниматором), пока неизвестно.
После этого приложением можно пользоваться и самостоятельно фиксировать оплаты. Для этого нужно нажать на кнопку «Новая продажа», вписать стоимость и название услуги, указать дату и статус отправителя — физическое или юридическое лицо, — а также его номер телефона или электронный адрес. Электронный чек придёт клиенту на электронную почту или по SMS.
Если клиент захочет вернуть деньги, то в приложении можно скорректировать чек, и тогда сумма налога уменьшится.
Пока в приложении нет синхронизации с основными системами оплаты, например «Робокассой». Виртуальные счета самозанятые выписывают вручную.
Бонусом зарегистрировавшиеся в системе получают виртуальные 10 тысяч рублей, которыми можно оплатить налоги.
Первыми впечатлениями о работе с приложением поделилась Анастасия — мастер украшений ручной работы.
Проблемы
Отсутствие десктопной версии приложения
Хотя по информации, указанной в законе, приложение «Мой налог» должно работать на мобильных телефонах, планшетах и компьютерах, установить его на стационарном компьютере сейчас невозможно. Из-за этого у некоторых пользователей возникают проблемы с регистрацией.
Редакция vc.ru не смогла воспользоваться «Моим налогом» на Mac, так как приложение отсутствует в Mac App Store.
Не для всех видов деятельности
Регистрация в статусе самозанятого доступна не каждому. Налог на профессиональный доход не могут платить те:
- кто продаёт товары с маркировкой — ювелирные и табачные изделия, алкогольную продукцию и так далее;
- кто занимается добычей полезных ископаемых;
- кто работает в интересах других лиц на основе договоров поручения или агентских договоров;
- кто занимается перепродажей товаров (за исключением товаров, используемых ими для личных нужд);
- кто уже использует другой налоговый режим (нельзя использовать два налоговых режима одновременно, но можно сменить один на другой).
что это означает?
Лично меня остановили от регистрации в качестве самозанятого, вернее перегистрации с ИП на УСН 6% следующие моменты:
1. Я работаю один, сотрудников нет, но все клиенты юрлица. Я могу как ИП выставлять им счета, а самозанятые - нет;
2. ИП имеет расчетный счёт, а самозанятые нет. Перевод с счета юрлица на счёт физлица это...хм могут быть проблемы. Причем у юрлица, который в следующий раз скажет, а оно мне вообще зачем.
3. Режим ИП более или менее отработан, а самозанятые это все принималось как-то быстро, все сырое. Уж если в моем личном кабинете на сайте ФНС после каждого обновление их системы у меня отображается что я на ОРН, а не УСН. ( Я привык уже и бумажка у меня есть соответствующая), то думаю в ближайшее время мы услышим как ФНС доначислила юрикам за самозанятых платежи в ПФР, ФСС и.т.д
4. По налогам. ИП должен платить взнос за себя. Это порядка 36 тр. Но на величину этого взноса можно уменьшить сумму налога, того самого который 6%. В итоге если у вас выручка в год более 700 тр, то тогда разницы по налогам между ИП и самозанятым нет.
Но тут конечно каждый исходит из своей ситуации.
2. ИП может перейти с УСН на НПД (налог на профессиональный доход - это то, что платят самозанятые), оставаясь ИП. А потом при желании сменить режим обратно.
Соответственно, для банков ничего не поменяется - как был ИП, так и остался. Так что "самозанятый ИП" может выставлять счета юрлицам по-старому, с использованием текущего расчетного счета.
Недоверие к переводу юрлиц на счет физлиц действительно есть - но все по идее должны успокаиваться, когда физлицо выдает официальный чек.
Единственное - банки могут быть с этим не согласны, и начислять дополнительные проценты при транзакции со счета ИП-покупаталя на счет физлица-продавца. Но если такое и есть в отдельных банках - по идее должно скоро решиться, в рамках устаканивания нового режима и решения неизбежно возникающих из-за этого проблем.
Если вы работаете один - посмотрите на список услуг, которые вы можете оказывать по патентной системе. Там экономия может быть еще больше. Мы сэкономили около миллиона на налогах в год.
https://www.regberry.ru/registraciya-ip/vidy-deyatelnosti-popadayushchie-pod-patent
1) Вы предоставляете чек из приложения любому юрлицу в бухгалтерию. Достаточно. Зато юрлица платят за вас как за ИП налоги, а за самозанятого нет. Им выгоднее по деньгам
2) ИП имеет счет физика и может принимать туда деньги. А в приложении указывать приход
3) Прорабатывали давно и полет уже нормальный, больше месяца все работают, никто не умер, истерики на ВИСИ нет
4) Самозанятый может их тоже платить, чтобы шло в пенсию. Но уменьшить не может, да. Только я немного запутался. Заработал за год 1 лям. ИП заплатил 6 процентов и обяз взносы, взносы вычел. Итого 60к. Самозанятый не вносил взносы и заплатил 4 процента. Итого 40к. Без взносов выгода очевидная. А взносы растут каждый год, к тому же. Правда если работать тольско с юриками - выгоды не будет, будут те же 6 процентов. Тут да.
5) А еще ведение бухгалтерии и сдача отчетности. Хренение документации у ИП 3 или 5 лет и тд. Следить и сдавать в срок или платить онлайн бухгалтериям для автоматизации. У самоазнятого одно приложение на телефоне
Ребятки - котятки, поясните, чем рискует самозанятый в случае разборок с компанией или физлицом, которому он оказывал услугу? ИП - всем имуществом, ООО - имуществом фирмы, а самозанятый? как и физлицо?
Лицом
В ООО нынче тоже ответственность не такая ограниченная, как подразумевалось изначально. Сегодня, если ООО признаётся банкротом, то участников могут привлечь к дополнительной или субсидиарной ответственности (если будет доказано, что к этому привели действия или бездействие учредителей - а это уже научились определять). И эта ответственность не ограничена размером уставного капитала, а равна размеру долга перед кредиторами
Все три всем своим имуществом, в ООО это гендир)
Без регистрации список видов деятельности где-нибудь лежит?
В законе сейчас указано "что запрещено". Все остальное по Закону 422-ФЗ разрешено. Мы направили запрос в ФНС по поводу списка видов деятельности в "Мой налог", потому что список в приложении Мой Налог - это по сути просто справочник, под ним не лежит требование нормативных документов.
В принципе все так и есть. Слишком просто, что даже немного подозрительно (шутка). Я думаю надо быть совсем неумным, чтобы не суметь зарегистрироваться. Уже опробовал аннулирование чека (ошибочно сформировал раньше времени). Работает все мгновенно - что выдача чеков, что аннулирование чеков, что расчет налога.
Комментарий недоступен
А потом, как обычно, сперва 4% потом 6%, потом 10% и тд. И вроде все начиналось красиво. Один раз засветился, что на стороне работаешь, потом по любому чиху отчитываться, что это не заработок, а подарок или что то там еще
Там ставка заморожена лет на 10 вроде. Прописано в тексте закона.
Они не дали привязать карту, чтобы чихи считать. Верят людям на слово. Вот, если привязка появится, можете начинать параноить.
Кто знает, можно ли эти чеки выписывать зарубежным клиентам?
в чеке не указано кому вы его выписываете
Спасибо за инструкцию, товарищ майор
Начинание нужное, первый блин - предсказуемый. Все будет норм, если будут оперативно дорабатывать!
Например, с видом деятельности: нужно делать аналогично оквэд у компаний - основной и списком дополнительные.
Ребятки-котятки, подскажите как самозанятый может получать денежку по безналу от юрлица за свою работу и платить только 6% ?
1. Заключает договор как физлицо с юрлицом. 2. В договоре указывает, что является самозанятым и что юрлицо не выступает в роли налогового агента (не удерживает 13%). 3. В договоре указывает, что согласно 422-ФЗ направляет чек юрлицу в электронном виде. ФНС обещает сервис по проверке "КТо явялется самозанятым" и формирование справки самозанятого - как раз, видимо, для подтверждения юрлицам при заключении договора. Но пока не работает. Мы разбирались детально с арендой жилья, но все сказанное должно работать и для обычных ГПХ-договоров.
По идее, юр лицо вам переводит деньги на карту, а вы предварительно с ними заключаете договор. У нас так с физ лицами делается: договор на оказание услуг, запрашиваем документы (копия паспорта, ИНН, снилс, реквизиты банковской карты), на основании этого оплачиваем стоимость услуг. Т к вы не можете выставить юрикам счет, то они сами должны писать служебку с просьбой оплатить вам услуги, в них отдельно указывают стоимость НДФЛ 6%, к служебке подкладывают реквизиты вашей карты с р/с и усё))
Подскажите пожалуйста если я уже работаю на дядю , но хочу иметь доп заработок то законно ли будем оформиться как самозанятый или только ИП? И что с лимитами на доход в таком случае? 2.4-зп*12 или ещё + 2.4 мульта, спасибо!
Да, если вы работаете по трудовому договору, то можно оформиться ещё и как самозанятый. Лимит на доход не изменится — 2.4 млн на доход от той работы, которую вы указываете как самозанятый. Вашей зарплаты это не касается — вы с неё и так налоги платите и отчисления в пенсионный.
А вот если вы ип, то стать дополнительно самозанятым нельзя.
Дополнение, для нерезидентов, в частности для граждан Республики Беларусь, тоже работает.
- сначала регистрируете ИНН, через сайт налоговой;
- далее регистрация в приложении «через ЛК физ. лица»;
Я так и думала, по идее это же должно работать и для граждан других стран. Но найти таких, чтобы уточнить, непросто)
К сожалению есть проблемы, например банк "Возрождение" вернул платеж от юр. лица на мой счет в сбере, т.к. я не резидент, а вот ВТБ провел нормально.
Очень не хватает объяснения кому может подойти такой режим. Понятно, что речь идет не о тех, для кого это первое общение с налогами и государством, а у кого есть ИП. В чем выгода и сложности, как будут реагировать контрагенты (особенно те, кто тебе платит, а не те, кому платишь ты) итд итп. Например, я журналист, мне платят издания, что делать в такой ситуации, что выгоднее ИП или самозанятость. Вот VC стал бы иметь отношения с самозанятым сотрудником-фрилансером?
Понятно, что пока все работает плохо, но в будущем бы очень не помешал такой разбор.
Основные фишки рассказаны — ИП обязаны платить страховые взносы, самозанятые нет. Для тех, кто подрабатывает время от времени, обязательно внести 30 тысяч может быть накладно, поэтому быть самозанятым выгоднее.
Ну и процентная ставка по налогам ниже.
Хорошая попытка, но нет. Буду платить, тогда когда перестанут воровать.
Комментарий недоступен
Никакие карты в приложении не привязываются. Вы вручную заполняете чек — указываете сумму и контакты клиента, а затем раз в месяц налоговая присылает вам счёт на e-mail. Этот счёт вам нужно будет оплатить.
Но выбрать можно только один вид занятости — если у вас с женой разные виды занятости, то работать с одного аккаунта не получится.
А эти 10 тысяч как-нибудь можно оттуда вывести? Или всё работает только в одну сторону? К примеру, эти деньги получить как вычет на что-нибудь.
Эти деньги уже работают по принципу налогового вычета — ими можно оплатить начисленные налоги ) Получить бумажками нельзя
Можно ли получать деньги на счёт физлица в банке?
да, не запрещено
А потом сз идет в налоговую и сам на себя стучит (ну или налоговая без сз разберется) - у меня де с юрлицом трудовые отношения были тащемто. И налоговая приходит к юрлицу и снимает с него пенсионный, социальный, пени и штрафы. И никакой защиты от налогового произвола у юрлиц в текущей редакции нет.
Можно ли зарегистрироваться и стать самозанятым из региона не входящего в эксперимент? Закон о самозанятых предусматривает работу в интернете, через онлайн площадки. Что мешает указать регион Москва и работать через эти площадки? Как подтвердить факт твоего нахождения в регионе где проходит эксперимент? Можно ли работать через карту банка выпущенную в регионе не входящем в эксперимент?
Если вы внимательно прочтёте статью, то найдёте ответы на все ваши вопросы.
Работать можно через карту, выпущенную в любом регионе.
Подскажите, если дядя Вася производит кальуляторы собственной марки, а другйо человек их продает, то как налоговая узнает, что продает не тот кто производит?
зарегистрировалась в марте, сдача квартиры, послала квитанцию жильцу,вижу предварительную сумму налога. Как его оплатить? Пишут - налог к оплате -0.
Ребят, поправьте ссылку на приложение. У вас она ведет на Налоги ФЛ, а не на Мой налог
подскажите пжл, можно ли зарегистрироваться и работать исключительно на сайте вот здесь: https://lknpd.nalog.ru/auth/login ??
а то я наслышан, что ТОЛЬКО в моб приложении можно зарегаться. мол в веб- версии низзя. так ли это?
и еще вопрос: как платится налог? с какого счета? со своей карты? как это удостоверяется (у ип это видно что р/с деньги на нужный кбк ушли и по нужным реквизитам, а с личной карты как?
есть практика уже?
Веб версия тоже есть: https://lknpd.nalog.ru
Так а ит фрилансерами можно через него работать? Можете кто-то список разреженной деятельности опубликовать
Любым фрилансерам можно.
Список запрещённой для самозанятых деятельности опубликован, остальное разрешено.