{"id":14255,"url":"\/distributions\/14255\/click?bit=1&hash=285b001e00cf7484224a6ff681b6d172d7d7337a0afbdd4342d725cf62cb249b","title":"\u0411\u044b\u043b\u0438 \u0432 \u0434\u0435\u0441\u044f\u0442\u043a\u0430\u0445 \u043e\u0442\u0435\u043b\u0435\u0439, \u043d\u043e \u043d\u0438 \u043e\u0434\u0438\u043d \u043d\u0435 \u0432\u043f\u0435\u0447\u0430\u0442\u043b\u0438\u043b?","buttonText":"\u0427\u0442\u043e \u0434\u0435\u043b\u0430\u0442\u044c","imageUuid":"4c6db631-4d4c-530c-9750-cf992e251f9d"}

Инструкция: регистрируемся в качестве самозанятого Статьи редакции

Как зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и чем налоговый режим на профессиональный доход отличается от налогового режима ИП.

В октябре 2018 года Госдума приняла специальный налоговый режим для самозанятых предпринимателей. По закону самозанятые граждане освобождены от пенсионных и страховых взносов, а налоговая ставка для них составит 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами.

Зарегистрироваться в качестве самозанятого будет выгоднее тем, кто работает в статусе ИП без наёмных работников и имеет доход ниже 2,4 млн в год. Например, репетиторам, таксистам или рантье.

Ниже — пошаговая инструкция, как зарегистрироваться самозанятым.

Скачать приложение

Чтобы стимулировать людей переходить на новый режим, ФНС разработала специальное приложение, через которое можно зарегистрироваться самостоятельно, — «Мой налог». Скачать его можно в App Store и Google Play.

Пока специальный налоговый режим и само приложение работают в качестве эксперимента. Согласно закону, «Мой налог» работает на мобильных телефонах, смартфонах, компьютерах и планшетах, подключённых к интернету. При этом не упоминается, сможет ли приложение работать с любым ПО.

Подробно о работе приложения — по ссылке.

Пройти верификацию

Чтобы начать работать, нужно подтвердить свою личность одним из двух способов: через личный кабинет налогоплательщика или ввести паспортные данные вручную.

При регистрации через личный кабинет налогоплательщика система попросит ввести ИНН и пароль. Чтобы войти в приложение таким способом, понадобится уже иметь учётную запись на сайте nalog.ru или «Госуслуги».

Если проходить регистрацию с помощью паспортных данных, приложение попросит ввести номер телефона и вышлет код безопасности, а затем предложит выбрать регион, в котором вы работаете.

Пока налоговый режим в качестве эксперимента ввели в четырёх регионах — Москве, Московской и Калужской областях, а также Республике Татарстан. Однако верифицироваться в приложении может человек с регистрацией в любом другом городе.

Далее приложению нужно предоставить паспорт с фотографией. «Мой налог» отсканирует документ, чтобы подтвердить личность.

После этого «Мой налог» попросит сверить паспортные данные с распознанными. Если будет найдена ошибка, потребуется снова распознать документ. Если данные введены корректно, нужно нажать «Подтвердить».

Далее приложение попросит сфотографироваться — лицо должно быть хорошо видно. Это последний шаг в регистрации, после нужно подтвердить заявление о постановке на учёт или отказаться.

Выбрать вид деятельности

Далее нужно выбрать вид деятельности — в приложении 105 вариантов. Важно: в отличие от режима ИП, самозанятые могут выбрать лишь один вид деятельности. Как в этом случае поступать людям, у которых одновременно несколько видов работы (например, сдача квартиры и подработка аниматором), пока неизвестно.

После этого приложением можно пользоваться и самостоятельно фиксировать оплаты. Для этого нужно нажать на кнопку «Новая продажа», вписать стоимость и название услуги, указать дату и статус отправителя — физическое или юридическое лицо, — а также его номер телефона или электронный адрес. Электронный чек придёт клиенту на электронную почту или по SMS.

Если клиент захочет вернуть деньги, то в приложении можно скорректировать чек, и тогда сумма налога уменьшится.

Пока в приложении нет синхронизации с основными системами оплаты, например «Робокассой». Виртуальные счета самозанятые выписывают вручную.

Бонусом зарегистрировавшиеся в системе получают виртуальные 10 тысяч рублей, которыми можно оплатить налоги.

Первыми впечатлениями о работе с приложением поделилась Анастасия — мастер украшений ручной работы.

Я делаю украшения и аксессуары ручной работы. У меня было открыто индивидуальное предпринимательство, но в последний год я не работала. Особенность ИП в том, что ты обязан платить страховые взносы вне зависимости от того, ведёшь ли деятельность.

Пришлось заплатить около 30 тысяч рублей. Я узнала о новом режиме для самозанятых на тематическом форуме и решила зарегистрироваться.

Зарегистрировалась 1 января, приложение берёт данные паспорта, а затем фотографирует тебя, чтобы проверить, что данные действительно принадлежат человеку, скачавшему приложение. Если провести эксперимент и сфотографировать другого человека, система распознаёт подмену и не даёт зарегистрироваться.

Регистрация происходит автоматически — вряд ли 1 января в налоговой сидели работники и проверяли мои документы.

Приложение не требует адреса регистрации, что весьма удобно для тех, кто переехал недавно и работает в Москве, но прописан в другом регионе. В этом существенный плюс и отличие от оформления ИП, привязанного к прописке.

Пользуюсь приложением почти месяц, пока никаких вопросов нет. Но они возникнут в следующем месяце — пока неясно, как оплачивать сами налоги.

Налог предстоит платить раз в месяц не позднее 25 числа. Уже 10 февраля налоговая должна будет прислать мне уведомление, столько надо заплатить. Но пока не ясно, как будет происходить этот процесс оплаты. Возможности привязать свою банковскую карту я так до сих пор в приложении и не нашла.

Анастасия, зарегистрировалась самозанятой

Проблемы

Отсутствие десктопной версии приложения

Хотя по информации, указанной в законе, приложение «Мой налог» должно работать на мобильных телефонах, планшетах и компьютерах, установить его на стационарном компьютере сейчас невозможно. Из-за этого у некоторых пользователей возникают проблемы с регистрацией.

Две недели пытаюсь зарегистрироваться. В статье 3 закона №422-ФЗ сказано, что мобильное приложение «Мой налог» работает на компьютерном устройстве (мобильном телефоне, смартфоне или компьютере, включая планшетный компьютер), подключённом к интернету.

Увы, ФНС по каким-то неизвестным причинам решила, что выполнять закон можно только частично, и не реализовала работу приложения на компьютерах.

С одной стороны, на сайте написано: «У веб-кабинета такие же возможности, как у мобильного приложения». С другой стороны, зарегистрироваться в веб-приложении невозможно.

Телефонная поддержка ФНС отвечает, что для регистрации на сайте надо лично прийти в ФНС и завести полноценный личный кабинет, а техническая поддержка в ответ на запрос № 2019-0000000000000285621 заявляет: «Приложение можно использовать только на устройствах с Android или iOS. Мобильное приложение не поддерживает иные платформы, и их поддержка не планируется».

Хотя в законе явно говорится о работе на компьютерах, и на 90% этих компьютеров установлена Windows.

Игорь Лейко

Редакция vc.ru не смогла воспользоваться «Моим налогом» на Mac, так как приложение отсутствует в Mac App Store.

Не для всех видов деятельности

Регистрация в статусе самозанятого доступна не каждому. Налог на профессиональный доход не могут платить те:

  • кто продаёт товары с маркировкой — ювелирные и табачные изделия, алкогольную продукцию и так далее;
  • кто занимается добычей полезных ископаемых;
  • кто работает в интересах других лиц на основе договоров поручения или агентских договоров;
  • кто занимается перепродажей товаров (за исключением товаров, используемых ими для личных нужд);
  • кто уже использует другой налоговый режим (нельзя использовать два налоговых режима одновременно, но можно сменить один на другой).
0
87 комментариев
Написать комментарий...
Семен Смирнов
Ответить
Развернуть ветку
Саша Южный

что это означает? 

Ответить
Развернуть ветку
Artem Doushko

Лично меня остановили от регистрации в качестве самозанятого, вернее перегистрации с ИП на УСН 6% следующие моменты:
1. Я работаю один, сотрудников нет, но все клиенты юрлица. Я могу как ИП выставлять им счета, а самозанятые - нет;
2. ИП имеет расчетный счёт, а самозанятые нет. Перевод с счета юрлица на счёт физлица это...хм могут быть проблемы. Причем у юрлица, который в следующий раз скажет, а оно мне вообще зачем.
3. Режим ИП более или менее отработан, а самозанятые это все принималось как-то быстро, все сырое. Уж если в моем личном кабинете на сайте ФНС после каждого обновление их системы у меня отображается что я на ОРН, а не УСН. ( Я привык уже и бумажка у меня есть соответствующая), то думаю в ближайшее время мы услышим как ФНС доначислила юрикам за самозанятых платежи в ПФР, ФСС и.т.д
4. По налогам. ИП должен платить взнос за себя. Это порядка 36 тр. Но на величину этого взноса можно уменьшить сумму налога, того самого который 6%. В итоге если у вас выручка в год более 700 тр, то тогда разницы по налогам между ИП и самозанятым нет.
Но тут конечно каждый исходит из своей ситуации.

Ответить
Развернуть ветку
Павел Носиков

2. ИП может перейти с УСН на НПД (налог на профессиональный доход - это то, что платят самозанятые), оставаясь ИП. А потом при желании сменить режим обратно.
Соответственно, для банков ничего не поменяется - как был ИП, так и остался. Так что "самозанятый ИП" может выставлять счета юрлицам по-старому, с использованием текущего расчетного счета.

Недоверие к переводу юрлиц на счет физлиц действительно есть - но все по идее должны успокаиваться, когда физлицо выдает официальный чек.
Единственное - банки могут быть с этим не согласны, и начислять дополнительные проценты при транзакции со счета ИП-покупаталя на счет физлица-продавца. Но если такое и есть в отдельных банках - по идее должно скоро решиться, в рамках устаканивания нового режима и решения неизбежно возникающих из-за этого проблем.

Ответить
Развернуть ветку
3 комментария
Дмитрий Нечаев

Если вы работаете один - посмотрите на список услуг, которые вы можете оказывать по патентной системе. Там экономия может быть еще больше. Мы сэкономили около миллиона на налогах в год.
https://www.regberry.ru/registraciya-ip/vidy-deyatelnosti-popadayushchie-pod-patent

Ответить
Развернуть ветку
Aleksey Krutofalov

1) Вы предоставляете чек из приложения любому юрлицу в бухгалтерию. Достаточно. Зато юрлица платят за вас как за ИП налоги, а за самозанятого нет. Им выгоднее по деньгам
2) ИП имеет счет физика и может принимать туда деньги. А в приложении указывать приход
3) Прорабатывали давно и полет уже нормальный, больше месяца все работают, никто не умер, истерики на ВИСИ нет
4) Самозанятый может их тоже платить, чтобы шло в пенсию. Но уменьшить не может, да. Только я немного запутался. Заработал за год 1 лям. ИП заплатил 6 процентов и обяз взносы, взносы вычел. Итого 60к. Самозанятый не вносил взносы и заплатил 4 процента. Итого 40к. Без взносов выгода очевидная. А взносы растут каждый год, к тому же. Правда если работать тольско с юриками - выгоды не будет, будут те же 6 процентов. Тут да.
5) А еще ведение бухгалтерии и сдача отчетности. Хренение документации у ИП 3 или 5 лет и тд. Следить и сдавать в срок или платить онлайн бухгалтериям для автоматизации. У самоазнятого одно приложение на телефоне

Ответить
Развернуть ветку
9 комментариев
Кирилл Покрышкин

Ребятки - котятки, поясните, чем рискует самозанятый в случае разборок с компанией или физлицом, которому он оказывал услугу? ИП - всем имуществом, ООО - имуществом фирмы, а самозанятый? как и физлицо?

Ответить
Развернуть ветку
Economic Security

Лицом

Ответить
Развернуть ветку
Maxim Sergeevich

В ООО нынче тоже ответственность не такая ограниченная, как подразумевалось изначально. Сегодня, если ООО признаётся банкротом, то участников могут привлечь к дополнительной или субсидиарной ответственности (если будет доказано, что к этому привели действия или бездействие учредителей - а это уже научились определять). И эта ответственность не ограничена размером уставного капитала, а равна размеру долга перед кредиторами

Ответить
Развернуть ветку
Рома Терехин

Все три всем своим имуществом, в ООО это гендир)

Ответить
Развернуть ветку
1 комментарий
Алексей Тарасов

Без регистрации список видов деятельности где-нибудь лежит?

Ответить
Развернуть ветку
Борис Шлаин

В законе сейчас указано "что запрещено". Все остальное по Закону 422-ФЗ разрешено. Мы направили запрос в ФНС по поводу списка видов деятельности в "Мой налог", потому что список в приложении Мой Налог - это по сути просто справочник, под ним не лежит требование нормативных документов.

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Алексей Кобелев

В принципе все так и есть. Слишком просто, что даже немного подозрительно (шутка). Я думаю надо быть совсем неумным, чтобы не суметь зарегистрироваться. Уже опробовал аннулирование чека (ошибочно сформировал раньше времени). Работает все мгновенно - что выдача чеков, что аннулирование чеков, что расчет налога.

Ответить
Развернуть ветку
Аккаунт удален

Комментарий недоступен

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Александр Говорухин

А потом, как обычно, сперва 4% потом 6%, потом 10% и тд. И вроде все начиналось красиво. Один раз засветился, что на стороне работаешь, потом по любому чиху отчитываться, что это не заработок, а подарок или что то там еще

Ответить
Развернуть ветку
Aleksey Krutofalov

Там ставка заморожена лет на 10 вроде. Прописано в тексте закона.

Ответить
Развернуть ветку
Алексей Тарасов

Они не дали привязать карту, чтобы чихи считать. Верят людям на слово. Вот, если привязка появится, можете начинать параноить.

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Ivan Braun

Кто знает, можно ли эти чеки выписывать зарубежным клиентам?

Ответить
Развернуть ветку
Алексей Кобелев

в чеке не указано кому вы его выписываете

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
Камаз Узбеков

Спасибо за инструкцию, товарищ майор

Ответить
Развернуть ветку
Denis Kiselev

Начинание нужное, первый блин - предсказуемый. Все будет норм, если будут оперативно дорабатывать!

Например, с видом деятельности: нужно делать аналогично оквэд у компаний - основной и списком дополнительные.

Ответить
Развернуть ветку
Эван Макгрегор

Ребятки-котятки, подскажите как самозанятый может получать денежку по безналу от юрлица за свою работу и платить только 6% ?

Ответить
Развернуть ветку
Борис Шлаин

1. Заключает договор как физлицо с юрлицом. 2. В договоре указывает, что является самозанятым и что юрлицо не выступает в роли налогового агента (не удерживает 13%). 3. В договоре указывает, что согласно 422-ФЗ направляет чек юрлицу в электронном виде. ФНС обещает сервис по проверке "КТо явялется самозанятым" и формирование справки самозанятого - как раз, видимо, для подтверждения юрлицам при заключении договора. Но пока не работает. Мы разбирались детально с арендой жилья, но все сказанное должно работать и для обычных ГПХ-договоров.

Ответить
Развернуть ветку
Лена Шевела

По идее, юр лицо вам переводит деньги на карту, а вы предварительно с ними заключаете договор. У нас так с физ лицами делается: договор на оказание услуг, запрашиваем документы (копия паспорта, ИНН, снилс, реквизиты банковской карты), на основании этого оплачиваем стоимость услуг. Т к вы не можете выставить юрикам счет, то они сами должны писать служебку с просьбой оплатить вам услуги, в них отдельно указывают стоимость НДФЛ 6%, к служебке подкладывают реквизиты вашей карты с р/с и усё))

Ответить
Развернуть ветку
3 комментария
Александр Беляков

Подскажите пожалуйста если я уже работаю на дядю , но хочу иметь доп заработок то законно ли будем оформиться как самозанятый или только ИП? И что с лимитами на доход в таком случае? 2.4-зп*12 или ещё + 2.4 мульта, спасибо!

Ответить
Развернуть ветку
Anastasiya Skrynnikova
Автор

Да, если вы работаете по трудовому договору, то можно оформиться ещё и как самозанятый. Лимит на доход не изменится — 2.4 млн на доход от той работы, которую вы указываете как самозанятый. Вашей зарплаты это не касается — вы с неё и так налоги платите и отчисления в пенсионный.
А вот если вы ип, то стать дополнительно самозанятым нельзя.

Ответить
Развернуть ветку
1 комментарий
Max Beard

Дополнение, для нерезидентов, в частности для граждан Республики Беларусь, тоже работает.
- сначала регистрируете ИНН, через сайт налоговой;
- далее регистрация в приложении «через ЛК физ. лица»;

Ответить
Развернуть ветку
Anastasiya Skrynnikova
Автор

Я так и думала, по идее это же должно работать и для граждан других стран. Но найти таких, чтобы уточнить, непросто)

Ответить
Развернуть ветку
Вадим Ловяго

К сожалению есть проблемы, например банк "Возрождение" вернул платеж от юр. лица на мой счет в сбере, т.к. я не резидент, а вот ВТБ провел нормально.

Ответить
Развернуть ветку
Alex Spearow

Очень не хватает объяснения кому может подойти такой режим. Понятно, что речь идет не о тех, для кого это первое общение с налогами и государством, а у кого есть ИП. В чем выгода и сложности, как будут реагировать контрагенты (особенно те, кто тебе платит, а не те, кому платишь ты) итд итп. Например, я журналист, мне платят издания, что делать в такой ситуации, что выгоднее ИП или самозанятость. Вот VC стал бы иметь отношения с самозанятым сотрудником-фрилансером?

Понятно, что пока все работает плохо, но в будущем бы очень не помешал такой разбор.

Ответить
Развернуть ветку
Anastasiya Skrynnikova
Автор

Основные фишки рассказаны — ИП обязаны платить страховые взносы, самозанятые нет. Для тех, кто подрабатывает время от времени, обязательно внести 30 тысяч может быть накладно, поэтому быть самозанятым выгоднее.
Ну и процентная ставка по налогам ниже.

Ответить
Развернуть ветку
1 комментарий
Алексей Сеовектор

Хорошая попытка, но нет. Буду платить, тогда когда перестанут воровать.

Ответить
Развернуть ветку
Аккаунт удален

Комментарий недоступен

Ответить
Развернуть ветку
Anastasiya Skrynnikova
Автор

Никакие карты в приложении не привязываются. Вы вручную заполняете чек — указываете сумму и контакты клиента, а затем раз в месяц налоговая присылает вам счёт на e-mail. Этот счёт вам нужно будет оплатить.
Но выбрать можно только один вид занятости — если у вас с женой разные виды занятости, то работать с одного аккаунта не получится.

Ответить
Развернуть ветку
6 комментариев
Sergei Timofeyev

А эти 10 тысяч как-нибудь можно оттуда вывести? Или всё работает только в одну сторону? К примеру, эти деньги получить как вычет на что-нибудь.

Ответить
Развернуть ветку
Anastasiya Skrynnikova
Автор

Эти деньги уже работают по принципу налогового вычета — ими можно оплатить начисленные налоги ) Получить бумажками нельзя

Ответить
Развернуть ветку
Ivan Braun

Можно ли получать деньги на счёт физлица в банке?

Ответить
Развернуть ветку
Алексей Кобелев

да, не запрещено

Ответить
Развернуть ветку
Sergey Lookonya

А потом сз идет в налоговую и сам на себя стучит (ну или налоговая без сз разберется) - у меня де с юрлицом трудовые отношения были тащемто. И налоговая приходит к юрлицу и снимает с него пенсионный, социальный, пени и штрафы. И никакой защиты от налогового произвола у юрлиц в текущей редакции нет.

Ответить
Развернуть ветку
graver

Можно ли зарегистрироваться и стать самозанятым из региона не входящего в эксперимент? Закон о самозанятых предусматривает работу в интернете, через онлайн площадки. Что мешает указать регион Москва и работать через эти площадки? Как подтвердить факт твоего нахождения в регионе где проходит эксперимент? Можно ли работать через карту банка выпущенную в регионе не входящем в эксперимент?

Ответить
Развернуть ветку
Anastasiya Skrynnikova
Автор

Если вы внимательно прочтёте статью, то найдёте ответы на все ваши вопросы.

Работать можно через карту, выпущенную в любом регионе.

Ответить
Развернуть ветку
2 комментария
gg ggg

Подскажите, если дядя Вася производит кальуляторы собственной марки, а другйо человек их продает, то как налоговая узнает, что продает не тот кто производит?

Ответить
Развернуть ветку
Elena Kuptsova

зарегистрировалась в марте, сдача квартиры, послала квитанцию жильцу,вижу предварительную сумму налога. Как его оплатить? Пишут - налог к оплате -0.

Ответить
Развернуть ветку
Valeria Luzgacheva

Ребят, поправьте ссылку на приложение. У вас она ведет на Налоги ФЛ, а не на Мой налог

Ответить
Развернуть ветку
Саша Южный

подскажите пжл, можно ли зарегистрироваться и работать исключительно на сайте вот здесь: https://lknpd.nalog.ru/auth/login ??

а то я наслышан, что ТОЛЬКО в моб приложении можно зарегаться. мол в веб- версии низзя. так ли это?

Ответить
Развернуть ветку
Саша Южный

и еще вопрос: как платится налог? с какого счета? со своей карты? как это удостоверяется (у ип это видно что р/с деньги на нужный кбк ушли и по нужным реквизитам, а с личной карты как?

есть практика уже?

Ответить
Развернуть ветку
Дмитрий Ершов

Веб версия тоже есть: https://lknpd.nalog.ru

Ответить
Развернуть ветку
Sergey Safonov

Так а ит фрилансерами можно через него работать? Можете кто-то список разреженной деятельности опубликовать

Ответить
Развернуть ветку
Anastasiya Skrynnikova
Автор

Любым фрилансерам можно.
Список запрещённой для самозанятых деятельности опубликован, остальное разрешено.

Ответить
Развернуть ветку
4 комментария
84 комментария
Раскрывать всегда