План продаж выполнен на 112,5%. Но до исходной цели не хватило 100 тысяч

В отчёте зелёные 112,5% выполнения плана. Руководитель спрашивает, можно ли считать месяц успешным. Прежде чем отвечать, стоит открыть историю плана: какую сумму обещали получить в начале и с какой сравнивают результат сейчас?

Это учебный пример полностью завершённого месяца, не история клиента. Во всех расчётах один и тот же показатель — выручка одного отдела за весь месяц. Правила её учёта не менялись.

В начале месяца утвердили цель 1 000 000 рублей. В середине пересмотрели её до 800 000. По итогам месяца получили 900 000 рублей выручки.

Относительно пересмотренного плана выполнение равно 900 000 / 800 000 × 100% = 112,5%. Относительно первоначальной цели — 900 000 / 1 000 000 × 100% = 90%. До неё не хватило 100 000 рублей.

Оба процента посчитаны верно. Но если на дашборде оставить только последний, читатель не увидит, что изменился ориентир. Перевыполнение новой цели ещё не означает достижения прежней.

Сохраните первоначальную цель и каждое утверждённое изменение отдельно: сумма, период, дата решения и причина. Если обновился прогноз ожидаемой выручки, подпишите его как прогноз: ожидание результата и утверждённая цель могут различаться.

Для нашего примера строка отчёта могла бы выглядеть так: «Факт 900 000; исходная цель 1 000 000 — 90%; пересмотренный план 800 000 — 112,5%». Рядом — когда и почему появился новый план.

Так руководитель может отдельно обсудить результат относительно исходного обязательства и то, помогло ли изменение ориентиров принять решения. Само снижение плана не доказывает ни ошибку, ни манипуляцию: могли измениться условия работы. Их и нужно показать.

Возьмите один закрытый период и восстановите расчёт процента: факт, сумму в знаменателе и версию плана. Убедитесь, что период, отдел и определение выручки совпадают.

Если старые отчёты пересчитываются после каждого обновления плана, сохраните использованную тогда версию. Иначе через месяц будет трудно объяснить, почему прежнее выполнение вдруг стало другим без единой новой продажи.

В вашем дашборде видна первоначальная цель — или только последняя версия плана?