Налоги с поступления на личные карты: что и как делать
Итак, что делать, если налоговая УЖЕ хочет взыскать налоги со всех поступлений на ваши личные карты? Работаем ЗАДНИМ числом. Кому актуально: отделочникам, таксистам, блогерам, продюсерам блогеров, авторемонтникам, турагентам и тем, кто занимается пошивом одежды (или иным подобным производством).
Спойлер: нужно привести свои документы в порядок. О том кому и на какие документы обратить внимание - в материале.
* материал будет полезен всем, кто работает в этих сферах - в целях профилактики, так сказать.
Как я уже писала в статье (в подразделе "бонус"), что есть такие сферы деятельности, на которые налоговая может обратить внимание и прислать уведомление оплатить налог со всех (!) поступлений на личные карты. Давайте разберемся, что делать, если такое произошло.
1) Отделочники.
Делаем с бывшими заказчиками договоры комиссии. Согласно этим договорам, вы принимали деньги для закупки материалов для заказчика (что именно так и было). И только непосредственное вознаграждение – это то, с чего вы должны платить налоги. Если вы ИП на УСН, доходом будет являться именно само вознаграждение.
2) Таксисты.
Работая с условным Яндекс.такси, надо понимать, что Яндекс является агентом и именно Яндекс получает вознаграждение, с которого платит налог. А вся основная выручка – это выручка предпринимателя. Если предприниматель на патенте – то прием на карту ничем не чреват. Если на УСН, максимально сокращайте налог на страховые взносы. Каждый перевод на карту водителя прорабатываем персонально, в зависимости от того, чья машина, какие у вас межличностные отношения и как долго это продолжается.
3) Продюсеры блогеров.
Если есть продюсер, значит блогер занимается обучением. Раз обучение, значит у блогера есть патент на обучение. Продюсер с блогером может заключить договор поручения, согласно которому, продюсер принимает деньги на себя по поручению блогера за определенное вознаграждение. В этом случае налог будет рассчитан только с вознаграждения.
4) Блогеры, которые зарабатывают деньги и принимают на карты всей семьи.
Сначала разбираемся, какая цель и какой размер всех поступлений. Если суммы небольшие, но захотелось принимать хаотично и при этом прилетело каждому родственнику, используем ст. 145 НК, освобождаемся от НДС и далее сокращаем максимально НДФЛ. Если у основного предпринимателя есть ИП, то он забирает нагрузку на себя, а с родственниками выстраиваются внутренние договоры.
5) Блогеры, которые не зарабатывают деньги, а берут бартером.
Если блогер самозанятый – налоговым агентом выступает компания, с которой и был бартер. Именно она заявит о бартере и сумме НДФЛ и в этом случае его никак не избежать. При крупном бартере (если передаются автомобили, квартиры), нужно это обговаривать сразу. Если блогер ИП на УСН или патенте, то бартер – это такая же выручка, которая облагается налогами. При патенте – бартер не повлияет на налог. При УСН – он подает в доходы и, если это произошло неожиданно, нужно просить вторую сторону переподписывать акт взаимозачета на следующий год, чтобы было время подготовиться и сменить систему налогообложения.
6) Пошив одежды или иное производство.
Если выручки без учета налога за три предшествующих последовательных календарных месяца менее 2 млн. рублей, то подав небольшой комплект документов, можно освободиться от начисленного НДС. И так как у вас производство, вы закупаете разные материалы, то и НДФЛ можно свести к минимуму, приложив чеки.
7) Авторемонт.
Здесь тоже в помощь придет посреднический договор – агентский и далее отчет агента, где будет видно, что деньги были переведены на запчасти и далее они были приобретены. Оставшаяся сумма – вознаграждение, с налогообложением его далее и работаем.
8) Турагентства.
Заключаем агентские договора. Согласно этим договорам, деньги, которые вам оплачивают туристы, отправляются туроператору, а себе вы оставляете только вознаграждение. Это вознаграждение и является доходом, и только оно будет облагаться налогами.
Это то, с чего нужно начать в каждой конкретной ситуации, ну а далее дополнительно минимизировать налоги уже исходя из каждого конкретного случая👌
Остались вопросы - пишите в чат.
Если статья была для вас полезна, поставьте, пожалуйста, ❤
Комментарий удален модератором
это морально устарело, товарищ Шишкин
И каков сейчас лимит фрода?
а он менялся? Кажется в районе 10 млн
закону 20+ лет.
полезно знать не только тем, кому УЖЕ, но и тем, кто просто хочет быть (и чувствовать) себя хо-ро-шо. и не бояться что кто-то придет и что-то сильно потребует. агентские договоры - это база
найти блогера который будет работать по бартору не так уж и легко
Кто ищет - тот всегда найдет 😊
что делать,что делать
Платить налоги вот что делать
Все верно, Дмитрий, но платить их нужно правильно. И в материале идет речь о том, КАК это делать - например, если вы турагент и принимаете деньги от своих клиентов на свою личную карту, чтобы потом перевести их туроператору (то есть забронировать этот тур), то необходимо заключить агентский договор. В таком случае, налог вы будете платить только со своего вознаграждения. Не все это знают, к сожалению.
Проблема например для пошива, получить чеки за покупку. Например вы купили ткань за нал. Скорее всего вам не дадут чек. Смысл в том, что ткань продают дешевле за наличные и поэтому без документов. Если везде можно получить чек, то смысла боятся налоговой нет.
побольше бы про опитимизацию налогов
Иван, если есть какие-то конкретные вопросы, пишите в чат или в комментарии к постам (здесь) или в ТГ-канал
https://t.me/buhohotniki
Благодарю за интерес!
А как соотносится кассовый метод, по которому считаются налоги по УСН 6% и договора, основанные на методе начисления? Интересуют именно практика применения статей НК по этому поводу. Я на УСН - 6%, с компенсации страховой за ДТП (я потерпевший) в 120 000 заплатил все 6% - 7200р, договора с дилером на ремонт на 110 000 есть, но статьи в НК нет на тему договоров на УСН "доходы".
Добрый день! Ответила здесь https://t.me/buhohotniki/428
Комментарий к последнему посту на ресурсе VC.RU. Там тоже периодически дублируем посты.
Нужно разделять два вида затрат: расходы компании и деньги, которые платим по посредническому договору.
Находясь на УСН (доходы), для снижения налога, учесть расходы вообще никак нельзя.
Пос...
Комментарий к последнему посту на ресурсе VC.RU. Там тоже периодически дублируем посты.
Нужно разделять два вида затрат: расходы компании и деньги, которые платим по посредническому договору.
Находясь на УСН (доходы), для снижения налога, учесть расходы вообще никак нельзя.
Посреднические же договора (агентский, комиссии, поручения) позволяют учесть не расходы, а сокращают доходы.
При этих договорах, доходами признается не вся сумма поступивших денег, а только вознаграждение.
@buhohotniki